Ухвала суду № 49607807, 21.08.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/17990/14-к

1-кс/760/4956/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 серпня 2014 р. слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І. розглянувши клопотання слідчого першого відділу слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, лейтенанта податкової міліції Лебердюк Д.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Бакою М.П. про тимчасовий доступ до речей і документів на підставі матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32013110090000140 від 24.05.2014 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1,3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання слідчого першого відділу слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, лейтенанта податкової міліції Лебердюк Д.В. про надання тимчасового доступу до речей та документів які містять банківську таємницю, а саме: завірених належним чином копій документів на підставі яких ТОВ «Київське детективно-охоронне агенство «Безпека-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122) було відкрито рахунки №026005052716922, №026040052700700 та №026059052714334 (українська гривня) в Печерській Філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Предславинська, 19 або м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30).

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Досудовим розслідуванням встановлено, службовими особами ТОВ «Київське детективно-охоронне агентство «БЕЗПЕКА-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122) занижено податок на прибуток на суму 2 135 537 грн., та податку на додану вартість на суму 1 857 819 грн., що підтверджується актом ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві №1358/26-58-22-07-17/21610122 від 18.03.2014 «Про результати планової виїзної документальної перевірки ТОВ «КДОА «БЕЗПЕКА-ЛТД» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2011 по 31.12.2012 року.

В свою чергу досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що згідно акту №1358/26-58-22-07-17/21610122 від 18.03.2014 2014 «Про результати планової виїзної документальної перевірки ТОВ «КДОА «БЕЗПЕКА-ЛТД» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2011 по 31.12.2012 року, проведеного ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, ТОВ «КДОА «БЕЗПЕКА-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122) в період 2011-2012 роках мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами ТОВ «ТПК «Соларіс» (код ЄДРПОУ 25301576), ТОВ «Вортекс Транс» (код ЄДРПОУ 33943901), ПП «Захист Центр» (код ЄДРПОУ 34423651), ТОВ «Саміро Холдинг» (37563814), ТОВ «Сінтеро» (код ЄДРПОУ 37002836), ТОВ «Сучасні торгівельні рішення» (код ЄДРПОУ 37450138), ТОВ «Арт Дека» (код ЄДРПОУ 33147917), ТОВ «Пі Ем Дівіжн» (код ЄДРПОУ 31240162), ТОВ «Фірма Рісмус» (код ЄДРПОУ 38209600), ТОВ «СЛ-12» (код ЄДРПОУ 38210113), ТОВ «Техно-Торг» (код ЄДРПОУ 35791183), ТОВ «ПК «Нашира» (код ЄДРПОУ 37474667), які мають ознаки фіктивності.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «КДОА «Безпека-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122) має банківські рахунки №026005052716922, №026040052700700 та №026059052714334 відкриті в Печерській Філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Предславинська, 19 та м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, лейтенанту податкової міліції Лебердюку Денису Васильовичу або уповноваженій особі за його дорученням (у відповідності до ст. 40 КПК України) на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, а саме: завірених належним чином копій документів на підставі яких ТОВ «Київське детективно-охоронне агенство «Безпека-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122) було відкрито рахунки №026005052716922, №026040052700700 та №026059052714334 (українська гривня) в Печерській Філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Предславинська, 19 або м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30) документи про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників та всіх інших документів, на підставі яких функціонували вищевказані рахунки (договори, картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ «КДОА «Безпека-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122), акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів та інші документи), а також інформацію по руху грошових коштів по рахункам «КДОА «Безпека-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122) №026005052716922, №026040052700700 та №026059052714334 (українська гривня), відкриті в Печерській Філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) за період з 13.12.2012 по 13.12.2012 (на паперовому та електронному носіях) в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунки №026005052716922, №026040052700700 та №026059052714334 (українська гривня), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків №026005052716922, №026040052700700 та №026059052714334 (українська гривня), суму грошових коштів, призначення платежу, на які рахунки перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунках на час оголошення ухвали.

Зазначені документи надати в належно засвідчених копіях.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Демидовська А.І.