Ухвала суду № 49605466, 22.04.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/2253/14-к

1-кс/760/8247/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 квітня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Демидовська А.І. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції Бойко М.І., погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Київської області Коновод В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 320141110000000006 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.02.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітан податкової міліції Бойко М.І. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «АБ»Радабанк» (МФО 306500, м. Дніпропетровськ, пр-т Кірова, 46), що стосуються обслуговування рахунку №26004300000528, який відкрито в ПАТ «АБ»Радабанк» (МФО 306500) та належить ТОВ «Руіс» (код-38577828).

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2013-2014 років група невстановлених осіб, діючи на території Київської області, використовуючи заздалегідь придбані з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкти господарювання - юридичні особи ТОВ «Мілта Клайд» (код-38737883), ПП «Діос постач» (код-38670850), ПП «Юніон - юг» (код-38727173), ТОВ «Зернопостач 2013» (код-38560002), ТОВ «Депорт-трей» (код-37859078), ТОВ «Азіяфорест» (код-33386284), ТОВ «Транс-транзіт» (код-35817578), ТОВ «Вєдаті» (код-38574303), ТОВ «Фінорз південь» (код-38785539), ТОВ «Сантан Бріз» (код-38961024), ТОВ «Руіс» (код-38577828), шляхом складання від імені цих підприємств завідомо неправдивих первинних фінансово-господарських документів, які надавали службовим особам реально діючих суб'єктів господарювання України з метою завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, сприяли іншим суб'єктам господарювання в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах, в результаті чого до бюджету фактично не надійшло податків на суму понад 6,4 млн. грн.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках ТОВ «Руіс» (код-38577828). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Встановлено, що ТОВ «Руіс» (код-38577828) використовувало розрахунковий рахунок №26004300000528, який відкрито в ПАТ «АБ»Радабанк» (МФО 306500).

Згідно із положеннями ст.163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку встановленого частиною другою цієї статті. При цьому, відповідно до частини другої ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно з частиною шостою ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За змістом згаданою процесуальної норми надання розпорядження щодо вилучення речей і документів є правом, а не обов'язком слідчого судді, і лише за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Переконливих доказів на користь існування такої загрози слідчим у клопотання не наведено.

Як вбачається із змісту клопотання, слідчий обґрунтовуючи своє прохання про розгляд клопотання та посилається на те, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Разом з тим, слідчий суддя дійшов висновку про те, що слідчим не доведено реального існування загрози та ризиків зміни та знищення таких документів, саме тому у наданні розпорядження про вилучення оригіналів документів слід відмовити.

Таким чином, вважаю клопотання в частині щодо надання розпорядження про вилучення речей і оригіналів документів є не вмотивованим та таким, що не підлягає задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області Бойку М.І. (службове посвідчення ЦА №070037 видане 08.07.2012 року), тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в ПАТ «АБ»Радабанк» (МФО 306500, м. Дніпропетровськ, пр-т Кірова, 46), що стосуються обслуговування рахунку №26004300000528, який відкрито в ПАТ «АБ»Радабанк» (МФО 306500) та належить ТОВ «Руіс» (код-38577828), а саме:

- всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитку печатки ТОВ «Руіс» (код-38577828), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшої зміни поточних даних) закритті рахунку №26004300000528;

- анкети клієнта банку ТОВ «Руіс» (код-38577828) по рахунку №26004300000528;

- довіреностей на право користування (розпорядження) рахунку №26004300000528;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №26004300000528, який належить ТОВ «Руіс» (код-38577828) з дня відкриття рахунку по день проведення виїмки;

- договори щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Руіс» (код-38577828) співробітниками ПАТ «АБ»Радабанк» (МФО 306500), а також IP-адрес з яких здійснювався доступ до зазначеного рахунку за допомогою послуги «клієнт банк»;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ «АБ»Радабанк» (МФО 306500) банківських операцій по рахунку ТОВ «Руіс» (код-38577828), а саме реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу), тощо;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №26004300000528 з 07.02.2013 по день проведення виїмки;

- всіх документів, щодо зарахування на рахунок №26004300000528, будь-якої іноземної валюти та документів щодо купівлі ТОВ «Руіс» (код-38577828) з вказаного рахунку будь-якої іноземної валюти;

- документів щодо придбання ТОВ «Руіс» (код-38577828) та видачі співробітниками ПАТ «АБ»Радабанк» (МФО 306500) чекових книжок по рахунку №26004300000528, векселів та ін.;

- договорів, укладених ТОВ «Руіс» (код-38577828) та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими, здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунок №26004300000528 та з указаних рахунків, за період часу з 07.02.2013 до дня проведення виїмки;

- документів щодо нарахування дивідендів та їх видачі для ТОВ «Руіс» (код-38577828) по рахунку №26004300000528 з 07.02.2013 по день проведення виїмки;

- інформацію щодо інших рахунків відкритих ТОВ «Руіс» (код-38577828) у ПАТ «АБ»Радабанк» (МФО 306500);

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку №26004300000528 - (в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та міжфіліальних оборотів (МФО) банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) з 07.02.2013 по день надання тимчасового доступу до документів.

Зазначені документи надати в належно засвідчених копіях.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Демидовська А.І.