Ухвала суду № 49605219, 24.03.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/2985/14-к

1-кс/760/871/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Козленко Г.О. розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Штирхун В.О., погоджене з прокурором прокуратури Київської області Хахлюк В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 32013100000000035 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.07.2013 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні слідчого зазначено, що Відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №32013100000000035 від 30.07.2013 року, про вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Монреаль-2012» (код 38011176), які в період січня-травня 2013 року, за рахунок реалізації фруктів та овочів по заниженим цінам, занизили податкові зобов'язання з податку на додану вартість на загальну суму 3 586 тис. грн., що є особливо великим розміром, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

ТОВ «Монреаль-2012» зареєстровано 23.01.2012 року Києво-Святошинською районною Державною адміністрацією Київської області за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Боярка, вул. Молодіжна, 26.

В ході досудового розслідування встановлено, що при проведенні фінансово-господарських операцій службові особи ТОВ «Монреаль-2012» (ЄДРПОУ 38011176) фактично імпортували фрукти та овочі та реалізовували їх за готівку фізичним особам, які орендують складські приміщення у ТОВ „Дніпровська плодоовочева база" (ЄДРПОУ 31923768) за адресою: м. Київ, вул. Каховська, 64, а в подальшому неправомірно, а саме: шляхом штучного формування собі податкових зобов'язань а ряду контрагентів штучного формування податкового кредиту ТОВ „Монреаль-2012" ухиляється від сплати податків у особливо великих розмірах, чим створює нікчемний правочин, який є недійсним в силу закону, такий правочин не створює інших юридичних наслідків, крім тих, що пов'язані з їх недійсністю.

На цій підставі, слідчий просив надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до документів, з можливістю тимчасового їх вилучення у ДПІ Святошинського району ГУ Міндоходів м. Києва, а саме: реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ „Оптова база „Чай Агропродукт" (ЄДРПОУ 30785400), ТОВ „Стиль Медіа" (ЄДРПОУ 36858290), ТОВ „Екодит" (ЄДРПОУ 36958313), які подавались до ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів м. Києва, за 2011-2014 роки.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки кримінальне провадження відкрито не відносно ТОВ "Оптова База "Чай-Агропродукт" (ЄДРПОУ 30785400), а щодо службових осіб ТОВ «Монреаль-2012» (ЄДРПОУ 38011176). Крім того, слідчим в клопотанні та в матеріалах доданих до самого клопотання, належним чином не доведено наявності взаємозв'язку ТОВ «Монреаль-2012» (ЄДРПОУ 38011176) з ТОВ "Оптова База "Чай-Агропродукт" (ЄДРПОУ 30785400).

Таким чином вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.О. Козленко