Ухвала суду № 49591653 від 02.09.2015 , Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/6025/15-к

1-кс/405/1738/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.09.2015 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Кореняк В.К., з участю слідчого Молодичука О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Молодичука О.В. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015120010000023 від 16.03.15 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ фірма «Темп» ЛТД ,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС ФР ГУ ДФС в Кіровоградській області за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32015120010000023 від 16.03.15 року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ фірма «Темп» ЛТД (код ЄДРПОУ 22213860), що знаходяться за адресою Кіровоградська обл., м. Ульяновка, вул. Леніна, 81, якими документально оформлено фінансово-господарські відносини з ТОВ «Сантерс» (код 38890294), ПП «ОРІМ» (код 39355541) та ТОВ «Айма-Люкс» (код 38961087), ТОВ «Металоімперія Плюс» (код 38961087) за період серпень-жовтень 2014 року, а саме :

- податкових накладних по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ фірма «Темп» ЛТД з ТОВ «Сантерс»: №29 від 01.09.2014, №33 від 30.09.2014, №32 від 30.09.2014, №62 від 30.09.2014, №61 від 30.09.2014, №60 від 30.09.2014, №59 від 30.09.2014, №58 від 30.09.2014, №57 від 30.09.2014;

- видаткових накладних по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ фірма «Темп» ЛТД з ТОВ «Сантерс»: № РН-29 від 01.09.2014, № РН-33 від 30.09.2014, № РН-32 від 30.09.2014, № РН-62 від 30.09.2014; № РН-61 від 30.09.2014, № РН-60 від 30.09.2014, № РН-59 від 30.09.2014, № РН-58 від 30.09.2014, № РН-57 від 30.09.2014;

- товарно-транспортних накладних про перевезення ТМЦ на адресу ТОВ фірма «Темп» ЛТД від ТОВ «Сантерс»: № ТТН-02887 від 01.09.2014;

- податкові накладні по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ фірма «Темп» ЛТД з ТОВ «Айма-Люкс»: №90 від 31.10.2014, №89 від 31.10.2014, №88 від 02.10.2014, №87 від 01.10.2014;

- видаткових накладних по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ фірма «Темп» ЛТД з ТОВ «Айма-Люкс»: № РН-000090 від 31.10.2014, № РН-0000089 від 31.10.2014, № РН-000088 від 02.10.2014, № РН-000087 від 01.10.2014;

- товарно-транспортних накладних про перевезення ТМЦ на адресу ТОВ фірма «Темп» ЛТД від ТОВ «Айма-Люкс»: № ТТН-02905 від 31.10.2014; № ТТН-02901 від 31.10.2014, № ТТН-02904 від 02.10.2014, № ТТН-02903 від 01.10.2014;

- податкових накладних по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ фірма «Темп» ЛТД з ТОВ «Металоімперія Плюс»: №14 від 01.08.2014, №15 від 05.08.2014, №16 від 05.08.2014, №17 від 08.08.2014, №18 від 12.08.2014, №19 від 14.08.2014, №20 від 18.08.2014, №21 від 20.08.2014, №22 від 25.08.2014, №23 від 29.08.2014, №24 від 29.08.2014, №25 від 31.08.2014;

- видаткових накладних по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ фірма «Темп» ЛТД з ТОВ «Металоімперія Плюс»: № РН-0000014 від 01.08.2014, № РН-0000016 від 05.08.2014, №0000015 від 05.08.2014, №0000017 від 08.08.2014, № РН-0000018 від 12.08.2014, № РН-0000019 від 14.08.2014, № РН-0000020 від 18.08.2014, № РН-0000021 від 20.08.2014, № РН-0000022 від 25.08.2014, № РН-0000023 від 29.08.2014, № РН-0000024 від 29.08.2014, № РН-0000025 від 31.08.2014;

- товарно-транспортних накладних про перевезення ТМЦ на адресу ТОВ фірма «Темп» ЛТД від ТОВ «Металоімперія Плюс»: № ТТН-02898 від 31.08.2014, № ТТН-02897 від 29.08.2014, № ТТН-02895 від 25.08.2014, № ТТН-02894 від 20.08.2014, № ТТН-02893 від 18.08.2014, № ТТН-02892 від 14.08.2014, № ТТН-02891 від 12.08.2014, № ТТН-02890 від 08.08.2014, № ТТН-02889 від 05.08.2014, № ТТН-02888 від 05.08.2014, № ТТН-02887 від 01.08.2014;

- договірних документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ фірми «Темп» ЛТД з ТОВ «Сантерс», ПП «ОРІМ», ТОВ «Айма-Люкс», ТОВ «Металоімперія Плюс»: Договір постачання № 18 від 01.09.2014р.; Договір постачання № 30 від 01.09.2014р.; Договір про надання маркетингових послуг № 347 від 01.09.2014 р.; договір постачання № 14 від 31.07.2014 р.; Договір перевезення № 2п від 01.04.2014 р.;

- акту здачі-прийняття робіт від 31.10.2014 р.

Також заявлено клопотання про вилучення вказаних документів для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015120010000023, щодо службових осіб ТОВ фірма «Темп» ЛТД (код ЄДРПОУ 22213860), за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах.

Із висновку акту позапланової виїзної перевірки № 0002/2200/22213860 від 04.02.15 проведеної спеціалістами Гайворонської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області вбачається, що службові особи ТОВ фірма «Темп» ЛТД (код 22213860, Кіровоградська область, м. Ульяновка, вул. Леніна, 81) за період вересень-жовтень 2014 року, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства безтоварних операцій проведених з суб'єктами господарювання ТОВ «Сантерс» (код 38890294), ПП «ОРІМ» (код 39355541) та ТОВ «Айма-Люкс» (код 38961087) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 620393,86 грн.

Крім того, із висновку акту позапланової виїзної перевірки № 0007/2200/22213860 від 03.12.14 проведеної спеціалістами Гайворонської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області вбачається, що службові особи ТОВ фірма «Темп» ЛТД (код 22213860) за серпень 2014 року, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства безтоварних операцій проведених з ТОВ «Металоімперія Плюс» (код 38961087) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 80016,00 грн.

Таким чином, службові особи ТОВ фірма «Темп» ЛТД (код 22213860) за період серпень-жовтень 2014 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 700409,86 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у значних розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що засновником, директором, бухгалтером ТОВ фірма «Темп» ЛТД являється ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, проживає за адресою: АДРЕСА_1. Співзасновником ТОВ фірма «Темп» ЛТД являється ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, проживає за адресою: АДРЕСА_2.

Під час дачі показів, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 підтвердили факт придбання ТМЦ та послуг ТОВ фірма «Темп» ЛТД від ТОВ «Сантерс», ПП «ОРІМ», ТОВ «Айма-Люкс», ТОВ «Металоімперія Плюс» та пояснили що придбані ТМЦ використовувались на виробництві для виготовлення ЛГВ, частина з яких залишилась, оскільки з травня місяця 2015 року виробничі потужності ТОВ фірма «Темп» не працюють, оскільки на виробництві відбулася пожежа.

З метою встановлення істини по даному кримінальному провадженню на адресу СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві та Київській області направлено постанови про проведення процесуальних дій на іншій території щодо відпрацювання фінансово-господарських зв'язків ТОВ фірма «Темп» ЛТД з ТОВ «Сантерс», ПП «ОРІМ», ТОВ «Айма-Люкс», ТОВ «Металоімперія Плюс» з ТОВ фірма «Темп» ЛТД. Згідно отриманих відповідей встановлено, що вищевказані підприємства за місцем реєстрації не знаходяться, службових осіб не встановлено, що також ставить під сумнів реальність проведення фінансово-господарських операцій ТОВ фірма «Темп» ЛТД з вказаними вище підприємствами.

Враховуючи вищевикладене встановлено, що службові особи ТОВ фірма «Темп» ЛТД використовували суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Сантерс», ПП «ОРІМ», ТОВ «Айма-Люкс», ТОВ «Металоімперія Плюс» з метою мінімізації своїх податкових зобов'язань, що сприяло ухиленню від сплати податків та ненадходження в державний бюджет грошових коштів у значних розмірах.

Крім того, по даному кримінальному провадженню допитано як свідка ОСОБА_4, який являється двоюрідним братом співзасновника ТОВ фірма «Темп» ЛТД - ОСОБА_3, який показав, що він надавав послуги по перевезенню ТМЦ на адресу ТОВ фірма «Темп» ЛТД від ТОВ «Сантерс», ПП «ОРІМ», ТОВ «Айма-Люкс», ТОВ «Металоімперія Плюс». Однак, в під час допиту ОСОБА_4 жодного разу не вказав приблизного місця завантаження ТМЦ, а лише зазначав, що завантаження відбувалось в м. Києві, що може свідчити про те, він насправді не здійснював жодних перевезень.

З метою перевірки вказаних порушень необхідно отримати доступ до оригіналів документів, які підтверджують проведення фінансово-господарських відносин ТОВ фірми «Темп» ЛТД з ТОВ «Сантерс», ПП «ОРІМ», ТОВ «Айма-Люкс», ТОВ «Металоімперія Плюс».

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник ТОВ фірма «Темп» ЛТД до суду не з'явився, повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, про причини неприбуття не сповістив, що відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи дійсно перебувають у володінні ТОВ фірма «Темп» ЛТД, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.

За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення.

З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Молодичука О.В. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015120010000023 від 16.03.15 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ фірма «Темп» ЛТД - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Молодичуку Олександру Вадимовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Запорожцю Євгену Віталійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кіндрицькому Роману Ігоровичу тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ фірма «Темп» ЛТД (код ЄДРПОУ 22213860), що знаходяться за адресою Кіровоградська обл., м. Ульяновка, вул. Леніна, 81, якими документально оформлено фінансово-господарські відносини з ТОВ «Сантерс» (код 38890294), ПП «ОРІМ» (код 39355541) та ТОВ «Айма-Люкс» (код 38961087), ТОВ «Металоімперія Плюс» (код 38961087) за період серпень-жовтень 2014 року, а саме:

- акту здачі-прийняття робіт від 31.10.2014 р.

Строк дії ухвали визначити до 01.10.2015 р.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується.

Суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда В. К. Кореняк

Часті запитання

Який тип судового документу № 49591653 ?

Документ № 49591653 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 49591653 ?

Дата ухвалення - 02.09.2015

Яка форма судочинства по судовому документу № 49591653 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 49591653 ?

В Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Відомості про судове рішення № 49591653, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Судове рішення № 49591653, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда) було прийнято 02.09.2015. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти корисні дані про це судове рішення. Ми пропонуємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі останніх судових прецедентів. Наша база даних містить повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам швидко знаходити корисні дані.

Судове рішення № 49591653 відноситься до справи № 405/6025/15-к

Це рішення відноситься до справи № 405/6025/15-к. Юридичні особи, які зазначені в тексті цього судового документа:

Наша платформа підтримує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість докладного налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку даних. Це дозволяє продуктивно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 49591639

Наступний документ : 49591660

Налаштувати онлайн-моніторинг ключових змін, таких як початок банкрутства або зміна директора;
Знайти приховані зв’язки ваших контрагентів, зокрема компанії-”одноденки”;
Переглянути наявність і термін дії ліцензій;
Ознайомитись із судовими справами, якщо вони є;
Перевірити наявність податкового боргу;

Ухвала суду № 49591653, 02.09.2015, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)