Ухвала суду № 49509792, 31.08.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/15270/15-к

1-кс/760/4485/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 серпня 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Курова О.І., при секретарі Сажин К.В., за участю слідчого Леженко Є.К., розглянувши клопотання слідчого СВ Солом'янського РУ ГУ МВС України в м. Києві старшого лейтенанта міліції Леженко Є.К., погоджене із прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Школьним І.О. про тимчасовий доступ до документів на підставі досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12014100090002998 від 10.04.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Елоніа» (код ЄДРПОУ 39263611), ТОВ «Ігл Груп» (код ЄДРПОУ 38807300), ТОВ «Р.А.П.С.О.Д.І.Я. (код ЄДРПОУ 39308594), ТОВ «Ігл Груп» (код ЄДРПОУ 38807300), ТОВ «Стронг Альянс» (код ЄДРПОУ 39192588), а саме: договори придбання-продажу товарів (робіт, послуг), додаткові угоди, специфікації до них; накладні, податкові накладні, розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; акти прийому-передачі, рахунки, рахунки-фактури, розрахунки-коригування; документи, що підтверджують розрахунки за придбаний, реалізований товар, роботи, послуги (платіжні доручення, банківські виписки, тощо); книги придбання та продажу товарів (робіт, послуг), реєстри виданих отриманих податкових накладних; журнали-ордери і відомості бухгалтерського обліку по відображенню вищевказаних операцій; документи, що стосуються операцій придбання-продажу товарів (робіт, послуг), в тому числі листи, заяви, доручення про представлення інтересів, тощо), які перебувають у володінні ТОВ «Файер Бьорд» (код ЄДРПОУ 37496116), за адресою: м. Київ, вул. Василенка, 2.

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні СВ Солом'янського РУ ГУМВС України в м. Києві проводиться досудове розслідування за матеріалами кримінального провадження, яке зареєстроване у ЄРДР № 12014100090002998 від 10.04.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особами, з метою прикриття незаконної діяльності, зареєстрували на підставних осіб, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 фіктивні суб'єкти підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Будівельна компанія Галант» (код ЄДРПОУ 39319920), ТОВ «Незалежна консалтингова Група» (код ЄДРПОУ 3202280), ТОВ «Сешат» (код ЄДРПОУ 37063841), ТОВ «Файлтон» (код ЄДРПОУ 38919449), ТОВ «Ай Ті Промторгкомплект» (код ЄДРПОУ 39313190), ТОВ «Фінімпекс Груп» (код ЄДРПОУ 39200181), ТОВ «Райдон» (код ЄДРПОУ 39377191), ТОВ «Елоніа» (код ЄДРПОУ 39263611), ТОВ «Фалкерк» (код ЄДРПОУ 39475086), з метою прикриття незаконної діяльності.

У ході слідства допитано директора ТОВ «Елоніа» (код ЄДРПОУ 39263611) ОСОБА_3 який повідомив, що до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Елоніа» (код ЄДРПОУ 39263611), ТОВ «Армфлекс» (код ЄДРПОУ 37921483), ТОВ «Р.А.П.С.О.Д.І.Я.» (код ЄДРПОУ 39308594), ТОВ «Ігл Груп» (код ЄДРПОУ 38807300), ТОВ «Стронг Альянс» (код ЄДРПОУ 39192588), відношення не має, під час реєстрації ОСОБА_3 будь-якої фінансово-господарської діяльності здійснювати не мав наміру та в подальшому будь-яких документів по діяльності підприємств не підписував, не надавав ніяких товарів в адресу інших підприємств чи організацій будь-якої форми власності.

Крім того встановлено, що вищезазначені підприємства за податковими адресами не знаходяться, відсутні трудові ресурси, наймані працівники, офісні торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності.

Під час аналізу із електронно-аналітичної бази «Податковий Блок», «Єдиного реєстру податкових накладних» електронно- аналітичної бази «Інформаційні ресурси ДПС України», додатку №5 до податкових декларацій ПДВ, стало відомо, що у вищезазначених фіктивних підприємств закуповуються роботи та послуги підприємствами реального сектору економіки, серед яких є і ТОВ «Файер Бьорд» (код ЄДРПОУ 37496116).

Слідчій мотивував клопотання тим, що з метою проведення почеркознавчих експертиз необхідно вилучити оригінали фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Елоніа» (код ЄДРПОУ 39263611), ТОВ «Ігл Груп» (код ЄДРПОУ 38807300), ТОВ «Р.А.П.С.О.Д.І.Я. (код ЄДРПОУ 39308594), ТОВ «Ігл Груп» (код ЄДРПОУ 38807300), ТОВ «Стронг Альянс» (код ЄДРПОУ 39192588).

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим за викладеними вище обставинами було доведено суттєве значення оригіналів документів, а саме: договорів придбання-продажу товарів (робіт, послуг), додаткових угод, специфікацій до них; накладних, податкових накладних, розрахунків коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; актів прийому-передачі, рахунків, рахунків-фактури, розрахунків-коригування; документів, що підтверджують розрахунки за придбаний, реалізований товар, роботи, послуги (платіжних доручень, банківських виписок, тощо); книг придбання та продажу товарів (робіт, послуг), реєстрів виданих отриманих податкових накладних; журналів-ордерів і відомостей бухгалтерського обліку по відображенню вищевказаних операцій; документів, що стосуються операцій придбання-продажу товарів (робіт, послуг), в тому числі листів, заяв, доручень про представлення інтересів, тощо), для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах.

Також у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02.03.2013 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Крім того, нормами п.п. 1.1. «Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» визначено, що для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Тому слід зазначити, що клопотання в частині вилучення оригіналів документів є достатньо вмотивованим.

Враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах, виходячи з фабули кримінального провадження, можуть бути доказами у цьому кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини отримання вказаних документів вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з урахуванням вказаних обставин і визначенням обсягу і меж тимчасового доступу до документів.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Солом'янського РУ ГУ МВС України в м. Києві старшому лейтенанту міліції Леженко Євгенію Костянтиновичу на тимчасовий доступ до документів, та вилучення їх оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Елоніа» (код ЄДРПОУ 39263611), ТОВ «Ігл Груп» (код ЄДРПОУ 38807300), ТОВ «Р.А.П.С.О.Д.І.Я. (код ЄДРПОУ 39308594), ТОВ «Ігл Груп» (код ЄДРПОУ 38807300), ТОВ «Стронг Альянс» (код ЄДРПОУ 39192588), а саме: договори придбання-продажу товарів (робіт, послуг), додаткові угоди, специфікації до них; накладні, податкові накладні, розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; акти прийому-передачі, рахунки, рахунки-фактури, розрахунки-коригування; документи, що підтверджують розрахунки за придбаний, реалізований товар, роботи, послуги (платіжні доручення, банківські виписки, тощо); книги придбання та продажу товарів (робіт, послуг), реєстри виданих отриманих податкових накладних; журнали-ордери і відомості бухгалтерського обліку по відображенню вищевказаних операцій; документи, що стосуються операцій придбання-продажу товарів (робіт, послуг), в тому числі листи, заяви, доручення про представлення інтересів, тощо), які перебувають у володінні ТОВ «Файер Бьорд» (код ЄДРПОУ 37496116), за адресою: м. Київ, вул. Василенка, 2.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення. У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Курова