Ухвала суду № 49488411, 19.02.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/816/15

760/3431/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Козленко Г.О., при секретарі Губерначук О.С., за участю слідчого Польща О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ МГУ ДФС - ЦО з обслуговування великих платників Польщі О.С., погодженого зі старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про проведення обшуку в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000040 від 13.02.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ МГУ ДФС - ЦО з обслуговування великих платників Польщі О.С. про надання дозволу на проведення обшуку в автомобілі із державними номерними знаками НОМЕР_1/НОМЕР_2, транспортної організації XXXL TRANS LTD 48, AGMASHENEBELL STR. 4500 BATUMI GEORGIA, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке здобуте у результаті його вчинення, в тому числі документи, що підтверджують походження продукції, засоби зв'язку, чорнові записи, записні книги» та інших предметів і документів, що підтверджують умисні дії службових осіб ТОВ «Екватор Агро», СП ТОВ «Оптима Фарм ЛТД», ТОВ «Каптур» направлені на ухилення від сплати податків.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ ДФС - ЦО з обслуговування великих платників розслідується кримінальне провадження № №32015100110000040 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.02.2014 року, за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами СП ТОВ «Оптима Фарм ЛТД» (код ЄДРПОУ 21642228).

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами СП ТОВ «Оптима Фарм ЛТД» (код ЄДРПОУ 21642228) в період липня - жовтня 2014 року, з метою ухилення від сплати податків створили видимість придбання «сировини тваринної для косметичної промисловості» у ТОВ «Екватор Агро» (код ЄДРПОУ 38752105) по завищеній вартості, а подальшу експортну операцію через комісіонера ТОВ «Капур» (код ЄДРПОУ 39162129) в адресу нерезидентів, таким чином занизили податкове зобов'язання з податку на додану вартість на суму 11 090 344 грн., що є особливо великим розміром. При цьому транспортування вказаної продукції здійснювалось автомобілями транспортної організації XXXL TRANS LTD 48, AGMASHENEBELL STR. 4500 BATUMI GEORGIA.

Як зазначив слідчий, підставами для проведення обшуку є наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх відомостей про те, що знаряддя кримінального правопорушення та майно (речі й цінності), здобуте у результаті його вчинення, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття правопорушення, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення знаходяться в автомобілі із державними номерними знаками НОМЕР_1/НОМЕР_2, транспортної організації XXXL TRANS LTD 48, AGMASHENEBELL STR. 4500 BATUMI GEORGIA.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити з наведених у клопотанні підстав.

Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку що у клопотанні слід відмовити з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Як зазначено в ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Як вбачається з клопотання, слідчим не обґрунтовано наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, клопотання не містить відомостей про речі та документи, які планується відшукати та не доведено слідчим наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні автомобілі та в якому саме автомобілі, а також те, ким дійсно використовується у своїй діяльності автомобіль із державними номерними знаками НОМЕР_1/НОМЕР_2, транспортної організації XXXL TRANS LTD 48, AGMASHENEBELL STR. 4500 BATUMI GEORGIA.

Враховуючи викладене, та те, що слідчий не надав належних та допустимих доказів, оскільки проведення такої слідчої дії може зашкодити правам та інтересам інших осіб, суд оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв'язку для прийняття відповідного процесуального рішення, дійшов висновку, що дане клопотання слідчого є необґрунтованим, а тому у слідчого судді відсутні підстави для його задоволення.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235, 372 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

В задоволенні клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ МГУ ДФС - ЦО з обслуговування великих платників Польщі О.С., погодженого зі старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про проведення обшуку в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000040 від 13.02.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.О.Козленко