Ухвала суду № 49486767, 07.07.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/13942/14-к

1-кс/760/3722/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.07.2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Калініченко О.Б., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області Гончаренко В.П., погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури Київської області В.І.Біленко, про тимчасовий доступ до документів на підставі матеріалів досудового розслідування, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100000000041 від 03.10.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, на підставі яких здійснювалась зовнішньоекономічна діяльність ПАТ «Іллічівськзовніштранс» (код ЄДРПОУ 01860124), які перебувають у володінні ПАТ «Іллічівськзовніштранс» (код ЄДРПОУ 01860124) за адресою: Одеська область, м. Іллічівськ, вул. Промислова 7, за місцем їх фактичного знаходження з подальшим вилученням, а саме:

· завірених належним чином копій вантажно-митних декларацій з усіма додатками за період з 01.01.2013 року по теперішній час, які подавались від імені ПАТ «Іллічівськзовніштранс» (код ЄДРПОУ 01860124) до митних органів для оформлення операцій з експорту та реалізації тютюнових виробів в адресу підприємств-нерезидентів: ООО «Лигеро» (МД-4500, Республіка Молдова, Дубосарський р-н, с. Гармацьке), ТОВ «Лігеро» (МД-330, Республіка Молдова, м.Тирасполь, вул. Заречна 42), 2IMPEX GROUP» LTD (str.Tighina, 68, Varnita, Bender, Moldova), Wilson LLC (Tiraspol, Uprising str., 63, ap.17 Republic of Moldova), Wilson LLC (м.Тирасполь, вул. Повстання 63, Молдова), ООО «Посейдон» (Республіка Молдова, Придністровьє, с. Терновка, вул. Виноградна, 108), ООО «Сармат плюс» (МД-3300, Республика Молдова, м. Дністровськ, вул. Садова, буд. 4), ТОВ «Солара» (Молдова, м. Дубосари, вул. Жовтнева 88, кв.5), ООО «Златогор» (Республіка Молдова, Придністровьє, Слободзейский р-н, с. Суклея, вул. Чапаева, буд. 8), ТОВ «ИДИМ» (MD 3300 Молдова, м. Дністровськ, вул. Садова 4), LLC «IDIM» (Sadovaya st. 4 Moldova, Dnestrovsk), ООО «Ратио» (МД-3300, Республіка Молдова, м. Тираспіль, вул. Юності, буд.1, кв.12), ООО «Моноліт-групп» (Республіка Молдова, м. Слободзея, вул. Фрунзе, буд. 12-А), «POSEIDON» LTD (str.Vinogradnaia 108, s. Ternovka, Moldova), ООО «Импекс групп» (3200, Республіка Молдова, м. Бендери, с. Варница, вул.Тигина, 68), Trade house «Wilson» LLC (Tiraspol,Uprising str.,63, ap.17 Republic of Moldova).

· завірених належним чином копій: карток обліку особи, яка здійснює операції з товарами, документів, що подавались вказаним підприємством до митних органів для оформлення картки обліку у митниці; митних декларацій форми МД - 2, МД - 3, МД - 4, МД - 5, МД - 6, МД - 7, МД - 8, М - 16, CN 22, CN 23, періодичних митних декларацій, тимчасових митних декларацій, товарно-транспортних документів на перевезення (залізничних накладних (УМВС (СМГС), ЦІМ (СІМ)), авіаційних накладних (Air Waybill), коносаментів (Bill of Lading), зовнішньоекономічних договорів (контрактів) або інших документів, що використовується в міжнародній практиці замість договорів (контрактів), рахунків (Invoice) або інших документів, які визначають вартість товару, декларацій митної вартості, декларацій про встановлені виробником або імпортером максимальні роздрібні ціни на підакцизні товари, облікових карток суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, форма якої затверджується Мінфіном, або їх копії, завірених таким суб'єктом, листів про погодження, документів контролю за доставкою товарів, документів про надання фінансових гарантій, ліцензій митного перевізника, книжок МДП, книжок АТА, книжок CPD, свідоцтв про допущення транспортного засобу до перевезення товарів під митними печатками і пломбами, актів приймання-передачі (товарів, посередницьких договорів, документів на право провадження митної брокерської діяльності, документів, що використовуються для визначення митної вартості товарів, документів, що визначають країну походження товарів, документів, що містять відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТЗЕД (2371а-14, 2371б-14, 2371в-14, 2371г-14), платіжних доручень, касових ордерів, що підтверджують сплату податків і зборів (обов'язкових платежів), векселів (відповідно до законодавства), документів, що підтверджують право на застосування до товарів пільгового режиму оподаткування, документів, що підтверджують право розпорядження, володіння чи користування товаром та/або транспортним засобом, заяв підприємства для здійснення митного оформлення товарів (у спрощеному порядку, для розміщення їх у митні режими, для подання тимчасової, неповної, періодичної митної декларації), документів, які відповідно до законодавчих актів видаються державними органами для здійснення митного контролю та митного оформлення товарів і транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України, за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

· завірених належним чином копій: товаро-супровідних документів (документів, що підтверджують повноваження декларанта на декларування товарів (облікова картка, документ, що засвідчує особу, контракти, договори, додатки до них, рахунки фактури, накладні, експертизи та ін.), дозволів та сертифікатів вповноважених державних органів установленим законодавством випадках, зазначені в графі 44 вантажно-митної декларації, документи, що підтверджують заявлені декларантом відомості про митну вартість товарів;

· завірених належним чином копій інших документів, в тому числі щодо фінансово-господарських відносин ПАТ «Іллічівськзовніштранс» (код ЄДРПОУ 01860124) з «ROB ROY IMPEX LP» SUITE 2, 78 MONTGOMERY STREET, EDINBURGH, EH 5J5 SCOTLAND, UK, які подавались службовими особами та представниками ПАТ «Іллічівськзовніштранс» (код ЄДРПОУ 01860124) до митного органу при здійсненні вказаних експортних операцій та інших документів, які мають значення для справи.

З матеріалів клопотання вбачається, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32013100000000041 від 03.10.2013 року за фактом незаконного придбання з метою збуту, зберігання з метою збуту, а також збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовленої підакцизної групи товарів за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України.

Слідчій посилався, що в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_5 в період з 25.01.2013 року по 27.09.2013 року здійснювали незаконне придбання з метою збуту, зберігання з метою збуту, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовленої підакцизної групи товарів - спирту етилового та тютюнових виробів.

23-24.10.2013 року співробітниками СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області спільно із співробітниками ОУ ГУ Міндоходів у Київській області на підставі ухвал Солом'янського районного у м. Києві суду проведено обшуки, за результатами яких виявлено та вилучено тютюнові вироби без марок акцизного податку, а саме: сигарети марки «Минск» в кількості 946 000 пачок, сигарети марки «Brendal» в кількості 137 000 пачок, сигарети марки « 7 Фест» в кількості 140 460 пачок, сигарети марки «Portal» в кількості 60 000 пачок, сигарети марки «NZ блек» в кількості 474 000 пачок, сигарети марки «NZ голд» в кількості 307 500 пачок, сигарети марки «Фест» (червона) у кількості 23 000 пачок, які оглянуто.

В ході оглядів вилучених тютюнових виробів встановлено, що вказані тютюнові вироби знаходяться в картонно-паперових ящиках з написами: «…контракт № 1697 от 14.06.2013 г.; Экспортер (отправитель): ОАО «Гродненская табачная фабрика «Неман» 230771, г. Гродно, ул. Орджоникидзе, 18; Импортер (получатель): «ROB ROY IMPEX LP» SUITE 2, 78 MONTGOMERY STREET, EDINBURGH, EH 5J5 SCOTLAND, UK…».

Згідно з висновками товарознавчих експертиз № 11686/13-53 від 06.12.2013 року, № 11688/13-53 від 06.12.2013 року, № 11687/13-53 від 06.12.2013 року, № 112656/13-53 від 06.12.2013 року, виконаних співробітниками КНДІСЕ, вилучені у ході обшуків тютюнові вироби виготовлені з порушенням вимог законодавчих та нормативно-правових актів, що регулюють їх відповідність нормативним документам, які діють в Україні, зокрема Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та не придатні до реалізації на внутрішньому ринку України.

З метою встановлення походження та законності виготовлення вказаних тютюнових виробів до компетентних органів Республіки Білорусь направлено запит про міжнародно-правову допомогу в рамках даного кримінального провадження.

Відповідно до відомостей, наданих Слідчим комітетом Республіки Білорусь на виконання вказаного запиту, ВАТ «Гродненська тютюнова фабрика «Неман» (Білорусь) протягом 2012-2013 здійснювало відправку тютюнових виробів в асортименті, не маркованих марками акцизного податку на адресу ПАТ «Іллічівськзовніштранс» (Україна, Одеська область, м. Іллічівськ, вул. Промислова 7).

Одним з документів, які надавались ВАТ «Гродненська тютюнова фабрика «Неман» Мінській центральній митниці для митного оформлення вказаних операцій, є договір № 1697 от 14.06.2013 року. Реквізити зазначеного договору також зазначено на вилучених в ході проведення вищезазначених обшуків картонно-паперових ящиках з тютюновими виробами.

Вказував, що в ході аналізу відомостей, отриманих з інформаційних ресурсів Міндоходів України щодо експортно-імпортних операцій ПАТ «Іллічівськзовніштранс», встановлено, що ПАТ «Іллічівськзовніштранс» (код ЄДРПОУ 01860124, юридична адреса: Одеська область, м. Іллічівськ, вул. Промислова 7) протягом 2013-2014 років здійснювало імпорт тютюнових виробів в асортименті, не маркованих марками акцизного податку від ВАТ «Гродненська тютюнова фабрика «Неман» (Білорусь), які в подальшому відправляло на експорт в адресу наступних підприємств-нерезидентів: ООО «Лигеро» (МД-4500, Республіка Молдова, Дубосарський р-н, с. Гармацьке), ТОВ «Лігеро» (МД-330, Республіка Молдова, м.Тирасполь, вул. Заречна 42), 2IMPEX GROUP» LTD (str.Tighina, 68, Varnita, Bender, Moldova), Wilson LLC (Tiraspol, Uprising str., 63, ap.17 Republic of Moldova), Wilson LLC (м.Тирасполь, вул. Повстання 63, Молдова), ООО «Посейдон» (Республіка Молдова, Придністровьє, с. Терновка, вул. Виноградна, 108), ООО «Сармат плюс» (МД-3300, Республика Молдова, м. Дністровськ, вул. Садова, буд. 4), ТОВ «Солара» (Молдова, м. Дубосари, вул. Жовтнева 88, кв.5), ООО «Златогор» (Республіка Молдова, Придністровьє, Слободзейский р-н, с. Суклея, вул. Чапаева, буд. 8), ТОВ «ИДИМ» (MD 3300 Молдова, м. Дністровськ, вул. Садова 4), LLC «IDIM» (Sadovaya st. 4 Moldova, Dnestrovsk), ООО «Ратио» (МД-3300, Республіка Молдова, м. Тираспіль, вул. Юності, буд.1, кв.12), ООО «Моноліт-групп» (Республіка Молдова, м. Слободзея, вул. Фрунзе, буд. 12-А), «POSEIDON» LTD (str.Vinogradnaia 108, s. Ternovka, Moldova), ООО «Импекс групп» (3200, Республіка Молдова, м. Бендери, с. Варница, вул.Тигина, 68), Trade house «Wilson» LLC (Tiraspol,Uprising str.,63, ap.17 Republic of Moldova).

Слідчій зазначав, що іншим способом отримати дані про обсяги проведених експортних операцій за ПАТ «Іллічівськзовніштранс» (код ЄДРПОУ 01860124) з метою встановлення законного походження вказаних вище вилучених тютюнових виробів та інших обставин вчинення кримінального правопорушення неможливо, окрім отримання дозволу на тимчасовий доступ до митних документів ПАТ «Іллічівськзовніштранс» з подальшим їх вилученням.

Беручи до уваги вищевикладене, слідчій стверджував, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити документи, які знаходяться в ПАТ «Іллічівськзовніштранс» (код ЄДРПОУ 01860124), а в разі будь-якого зволікання з вилученням документів будуть створені можливості для їх знищення або переховування.

Враховуючи те, що існує реальна загроза підроблення, перероблення чи знищення (передання на зберігання в невідомому напрямку) вказаних вище оригіналів документів, клопотання слід розглядати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, тобто ПАТ «Іллічівськзовніштранс».

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про відмову у задоволенні даного клопотання, виходячи з такого.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так, згідно зі ст.505 ЦК України комерційною таємницею є інформація, яка є секретною в тому розумінні, що вона в цілому чи в певній формі та сукупності її складових є невідомою та не є легкодоступною для осіб, які звичайно мають справу з видом інформації, до якого вона належить, у зв'язку з цим має комерційну цінність та була предметом адекватних існуючим обставинам заходів щодо збереження її секретності, вжитих особою, яка законно контролює цю інформацію. Комерційною таємницею можуть бути відомості технічного, організаційного, комерційного, виробничого та іншого характеру, за винятком тих, які відповідно до закону не можуть бути віднесені до комерційної таємниці.

Тобто до комерційної таємниці можна віднести більшість документів юридичних осіб.

Між тим, встановлено, що кримінальне провадження № 32013100000000041 внесене до ЄРДР 03.10.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України.

За внесеною до ЄРДР фабулою громадяни ОСОБА_3 та ОСОБА_5 в період з 25.01.2013 року по 27.09.2013 року спільно здійснювали незаконне придбання з метою збуту, зберігання з метою збуту, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовленої підакцизної групи товарів - спирту етилового та тютюнових виробів.

Так, фабула - фактична частина обвинувачення, його зміст, юридична форма якого обумовлюється конкретною нормою КК України. Вона завжди індивідуальна, бо стосується конкретної особи, яка вчинила злочин. Встановлення фактів, що визначають фабулу обвинувачення, і виявлення їх юридичних ознак є передумовою для прав, кваліфікації злочин, діяльності, а отже, і правильного застосування кримінальної відповідальності за конкретний злочин.

Наведене визначення обвинувачення вперше формулюється у внесених до ЄРДР відомостей, які мають містити три складові: фабулу обвинувачення, тобто реальний зміст інкримінованого обвинувачуваному діяння, та встановлені у справі факти, у яких передбачені ознаки відповідного складу злочину; юридичне формулювання, тобто ті правові ознаки, що притаманні типовому поняттю будь-якого виду злочину; правову кваліфікацію за відповідною статтею (частиною, пунктом) Особливої частини КК України.

Саме ці обставини, які утворюють фабулу обвинувачення, і складають предмет доказування під час досудового розслідування.

Однак, враховуючи викладені вище обставини щодо фабули та правової кваліфікації кримінального правопорушення, в клопотанні відсутнє обґрунтування, яке б підтверджувало суттєве значення запитаних документів відносно осіб, кримінальне провадження щодо яких не порушено, та поза межами визначеного періоду, оскільки слідчим не було наведено достатніх підстав вважати, що документи, доступ до яких він просить надати, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, не була доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

При цьому орган досудового слідства не позбавлений можливості у реалізації прав на отримання інформації шляхом отримання конкретно визначених ним документів за певний період часу, які б, в свою чергу, могли підтвердити або спростувати певні обставини кримінального провадження.

Крім того, відповідно до ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Так, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Однак матеріали клопотання не містять інформації про те, чи уживалися заходи щодо одержання документів, про тимчасовий доступ до яких йдеться в поданому клопотанні, в добровільному порядку, тобто, чи перебувають у володінні та чи витребовувались слідчим відомості про такі документи, відсутня інформація про відмову в наданні цих документів за їх наявності у володінні у даної особи.

Таким чином, з матеріалів, доданих до клопотання, вбачається, що надані слідчим матеріали не встановлюють наявність всіх умов, які мають бути підставою надання дозволу про тимчасовий доступ до документів відповідно до вимог ч. 2 ст. 160 КПК, тому вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає, оскільки вмотивованих правових підстав та посилання на певні обставини клопотання не містить.

Керуючись ст.ст. 131, 159-164, КПК України, слідчій суддя, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області Гончаренко В.П. про тимчасовий доступ до документів на підставі матеріалів досудового розслідування, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100000000041 від 03.10.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Б. Калініченко