Ухвала суду № 49465480, 20.08.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

20.08.2015

У Х В А Л А Справа № 200/17289/15-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/7064/15

20 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г.,

за участю прокурора Кондратова О.Г.,

розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання по кримінальному провадженню №42015040000000501 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

20.08.2015 р. прокурор відділу прокуратури Дніпропетровської області Кондратов О.Г., звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

Необхідність здійснення обшуку обґрунтовує тим, що ним здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №42015040000000501 від 25.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Згідно з матеріалами наданого прокурором клопотання, посадові особи ТОВ «Вантер Плюс» (ЄДРПОУ 39232955) протягом вересня 2014 року сформували податковий кредит за рахунок здійснених операцій з придбання продукції у ТОВ Навікон (ЄДРПОУ 30587383), яке згідно висновку №92/1604/39232955 не відобразило у податковій звітності фінансово-господарські операції з ТОВ «Вантер Плюс».

Таким чином, за рахунок штучного формування податкового кредиту з ПДВ, шляхом використання реквізитів ТОВ Навікон (ЄДРПОУ 30587383), посадовими особами ТОВ «Вантер Плюс» (ЄДРПОУ 39232955) було безпідставно завищено податковий кредит з ПДВ на суму 183633,33 грн., та таким чином занижено податкове зобов'язання з ПДВ за вересень 2014 року у вказаному розмірі.

Також, під час здійснення досудового розслідування, у зазначеному кримінальному провадженні встановлено, що через розрахункові рахунки підконтрольних організатору «конвертаційного» центру підприємств, в значних обсягах конвертуються у готівкову форму кошти підприємств Дніпропетровського та Київського регіонів. За період з 2014 року по 1 квартал 2015 року через рахунки підконтрольних підприємств проконвертовано понад 30 млн. грн.

До складу підприємств, які задіяні у схемі конвертації входять наступні підприємства: ТОВ «Вантер Плюс» (ЄДРПОУ 39232955), ТОВ «СКД Центр» (ЄДРПОУ 38529470), ТОВ «Гонаб» (ЄДРПОУ 39126075), ТОВ «Компанія Дісо» (ЄДРПОУ 37264765), ТОВ «ОК Система» (ЄДРПОУ 38159031), ТОВ «Навіком» (ЄДРПОУ 30587383).

Організатором зазначеного конвертаційного центру є громадянин України: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1

Встановлено, що первинні бухгалтерські, податкові та інші документи що відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ «Вантер Плюс», ТОВ «Гонаб», ТОВ «СКД Центр» з ТОВ «Навікон», ТОВ «Компанія Дісо», ТОВ «ОК Система» печатки вищезазначеного підприємства, знаряддя для їх виготовлення, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення знаходяться за адресою реєстрації та мешкання організатора зазначеного конвертаційного центру ОСОБА_3, а саме: АДРЕСА_1.

Згідно відомостей з КП «Дніпропетровське міжміське бюро технічної інвентаризації», право власності на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 належить ОСОБА_3.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, прохав задовольнити, надав пояснення, аналогічні до тексту клопотання.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора в його обґрунтування та дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому доводів, оскільки є підстави вважати, за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись докази вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора - задовольнити.

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Кондратову О.Г. один раз, протягом одного місяця з дня винесення цієї ухвали, проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, за місцем мешкання організатора зазначеного конвертаційного центру ОСОБА_3 з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні первинних бухгалтерських, податкових та інших документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вантер Плюс», ТОВ «СКД Центр», ТОВ «Гонаб» за період з 01.01.2014 - липень 2015 р., а саме: договори (контракти, угоди), додатки та доповнення до них, журналів-ордерів по рахункам, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання та продажу товарів (робіт, послуг), довіреностей, товарно-транспортні документи, податкові накладні, регістри (реєстри) отриманих та виданих податкових накладних, рахунки, акти виконаних робіт (послуг), листи, платіжні документи, документи складського обліку, документи передачі товару, робіт (послуг) на зберігання, первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, податкової звітності, первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Вантер Плюс», ТОВ «Гонаб», ТОВ «СКД Центр» з ТОВ «Навікон», ТОВ «Компанія Дісо», ТОВ «ОК Система» первинна бухгалтерська документація що підтверджує подальшу реалізацію продукції(послуг) що придбалися ТОВ «Вантер Плюс», ТОВ «Гонаб», ТОВ «СКД Центр» у ТОВ «Навікон», ТОВ «Компанія Дісо», ТОВ «ОК Система» первинна бухгалтерська документація інших підприємств, що можуть бути задіяні в схемах мінімізації податкових зобов'язань, печатки та штампи ТОВ «Вантер Плюс», ТОВ «Гонаб», ТОВ «СКД Центр» з ТОВ «Навікон», ТОВ «Компанія Дісо», ТОВ «ОК Система», та інших підприємств, що можуть бути задіяні в схемах мінімізації податкових зобов'язань, а також інші предмети і документи - факсімілє, системні блоки, ноутбуки, флеш-накопичувачі, сервери, іншу комп'ютерну техніку, інших електронних носіїв інформації, які мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, з метою повного, об'єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження №42015040000000501, а також відшукання та вилучення готівкових грошових коштів, отримані посадовими особами ТОВ «Вантер Плюс», ТОВ «СКД Центр» ТОВ «Гонаб» та організатором даного конвертаційного центру а також іншими невстановлені слідством особами, в результаті вчинення ними дій направлених на мінімізацію податкових зобов'язань, що можуть бути використані для забезпечення відшкодування збитків нанесених інтересам держави в результаті противоправних дій з боку посадових осіб ТОВ «Вантер Плюс», ТОВ «СКД Центр» ТОВ «Гонаб» та організатора зазначеного конвертаційного центру.

Строк дії ухвали - до 20 вересня 2015 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко