Ухвала суду № 49457026, 01.12.2014, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/5249/14-к

Провадження № 1-кс/210/824/14

"01" грудня 2014 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_2, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом першого класу ОСОБА_4, про тимчасовий доступ до речей та документів, і можливість вилучення інформації, які знаходяться у володінні ПрАТ «Київстар»,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, і можливість вилучення інформації, які знаходяться у володінні ПрАТ «Київстар».

Клопотання слідчим обґрунтовано тим, що службові особи ПАТ «Придніпровський ремонтно механічний завод» (код ЄДРПОУ 1528536, м. Дніпропетровськ, вул. Гаванська, буд. 8.), в період з 01.01.2014 р. по 31.07.2014 р. діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в порушення податкового законодавства України, шляхом заниження об'єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності з підприємствами ПП "ІН-ТЕГРО" (код ЄДРПОУ 38888788), ПП "КОМЕРЦБУД-Д" (код ЄДРПОУ 39065657), ПП "КРЕОН-Д" (код ЄДРПОУ 39005650), ПП "КРІСТОН" (код ЄДРПОУ 38836352), ПП "ТЕРРАСТРОЙ-Д" (код ЄДРПОУ 39005509) при проведенні непідтверджених операцій з оплати і придбання товарів (робіт, послуг) не нарахували та не перерахували до державного бюджету, податок на додану вартість в сумі 3 114 677 грн. за вказаний період, що складає понад 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

За данним фактом 09 вересня 2014 року СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040230000031 про виявлене правопорушення передбачене ч.3 ст. 212 КК України.

Крім того встановлено, що група осіб зареєструвала в різних державних податкових інспекціях м. Дніпропетровськ та області, на підставних осіб «фіктивні» субєкти господарювання ПП «Крістон» (код 38836352), ПП «Комерцбуд-Д» (код 39065657), ПП «Ін-тегро» (код 38888788), ПП «Ерго-тех» (код 38923759), ТОВ «Аурум І К» (код 36295284), ПП «Терра строй Д» (код 39005509), ПП «Креон Д» (код 39005650), ТОВ «Веста Метаопт» (код 39065552), ПП «Базіс опт» (код 39020030), ПП «Муксун» (код 39020129), реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття протиправної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

За даним фактом 16 вересня 2014 року СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040230000032 про виявлене правопорушення передбачене ч. 2 ст. 205 КК України.

17 вересня 2014 року прокуратурою м. Кривого Рогу вказані кримінальні провадження було обєднано за №32014040230000031.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідно отримати інформацію щодо здійснення переговорів ряду осіб, причетних до діяльності по наданню незаконних послуг по мінімізації податкових зобовязань ПАТ «Придніпровський ремонтно механічний завод» та скоєння злочину з імовірними клієнтами, замовниками конвертації грошових коштів, посадовими особами банківських установ та податкових інспекцій.

Від оперативного підрозділу податкової міліції надійшла інформація про перелік номерів за допомогою яких особи, причетні до діяльності по наданню незаконних послуг по мінімізації податкових зобовязань ПАТ «Придніпровський ремонтно механічний завод» та скоєння злочину спілкуються між собою та ймовірними замовниками незаконних послуг з питань незаконного переведення безготівкових коштів у готівку та отримання підроблених документів для використання їх у бухгалтерському та податковому обліку для ухилення від сплати податків.

Таким чином виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що містять інформацію про абонентів мобільного звязку та їх зєднання (із зазначенням IMEI терміналів абонентів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, дату та час, тривалість зєднань), з якими спілкуються власники абонентських телефонних номерів: - НОМЕР_1; - НОМЕР_2; - НОМЕР_3; - НОМЕР_4; - НОМЕР_5; - НОМЕР_6; - НОМЕР_7; - НОМЕР_8; - НОМЕР_9; - НОМЕР_10; - НОМЕР_11; - НОМЕР_12; - НОМЕР_13; - НОМЕР_14; - НОМЕР_15; - НОМЕР_16; - НОМЕР_17 оператора ПрАТ «Київстар». Дана інформація має суттєве значення по справі та може бути підтвердженням того, що службові особи ПАТ «Придніпровський ремонтно механічний завод» навмисно ухиляються від сплати податків. В той же час вказана інформація перебуває в електронних документах операторів телекомунікацій (мобільного звязку ПрАТ «Київстар») .Згідно інформації, що надійшла до СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників оператора ПрАТ «Київстар».

Враховуючи вищевикладене, вислухавши думку учасників процесу слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи із наступного.

Так, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України). Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

В силу положень ч. ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд, розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі, документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи , без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Статтею 159 та п.7 ч.1 162 КПК України передбачено такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у операторів та провайдерів телекомунікації та містять інформацію про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, зміст (вихідні чи вхідні зєднання).

Враховуючи викладене та керуючись ст. 110, 159-164, 309, 369-372, 395 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом першого класу ОСОБА_4, про тимчасовий доступ до речей та документів, і можливість вилучення інформації, які знаходяться у володінні ПрАТ «Київстар» - задовольнити.

Надати дозвіл тимчасового доступ до документів (в тому числі електронних), (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32014040230000031, у тому числі отримати інформацію у електронному вигляді), які перебувають у володінні оператора телекомунікації (мобільного звязку) ПрАТ «Київстар», розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, просп. Гагаріна, 103, та надати старшому слідчому І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_3 та особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого у кримінальному провадженні №32014040230000031, копію інформації про вихідні та вхідні дзвінки, вихідні та вхідні SMS, тривалість зєднань абонентів мобільного звязку з наступними номерами SIM-карт: - НОМЕР_1; - НОМЕР_2; - НОМЕР_3; - НОМЕР_4; - НОМЕР_5; - НОМЕР_6; - НОМЕР_7; - НОМЕР_8; - НОМЕР_9; - НОМЕР_10; - НОМЕР_11; - НОМЕР_12; - НОМЕР_13; - НОМЕР_14; - НОМЕР_15; - НОМЕР_16; - НОМЕР_17 оператора ПрАТ «Київстар» у період часу з 01.01.2014 року по теперішній час , із зазначенням IMEI терміналу, номерів SIM-карт та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходив на зв'язок абонент.

Надати інформацію про співрозмовників абонентів.

Строк дії даної ували до 30 грудня 2014 року включно.

Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п. 3 цієї ували, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: Н. Ю. Вікторович