Ухвала суду № 49457009, 01.12.2014, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/5249/14-к

Провадження № 1-кс/210/825/14

"01" грудня 2014 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_2, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом першого класу ОСОБА_4, про тимчасовий доступ до речей та документів, і можливість вилучення інформації, які знаходяться у володінні Інтернет провайдера ТОВ «Мега Лінк»,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, і можливість вилучення інформації, які знаходяться у володінні Інтернет провайдера ТОВ «Мега Лінк».

Клопотання слідчим обґрунтовано тим, що В провадженні відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040230000031 від 09.09.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ «Придніпровський ремонтно механічний завод» (код ЄДРПОУ1528536, в період з 01.01.2014 р. по теперішній час, діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в порушення податкового законодавства України, шляхом заниження об'єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності з підприємствами з ознаками фіктивності - ПП "ІН-ТЕГРО" код 38888788, ПП"КОМЕРЦБУД-Д" код 39065657, ПП "КРЕОН-Д" код 39005650, ПП "КРІСТОН" код 38836352,ПП "ТЕРРАСТРОЙ-Д" код 39005509, за попередньою змовою групою осіб, які придбали, створили та фактично контролюють фінансово-господарську діяльність вказаних підприємств з ознаками фіктивності, при проведенні непідтверджених операцій з оплати і придбання товарів (робіт, послуг) не нараховують та не перераховують до державного бюджету, податок на додану вартість. Так, станом на 31.07.2014 р. встановлена сума ухилення службовими особами ПАТ «Придніпровський ремонтно механічний завод» від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 114 677 грн. за період з 01.01.2014 р. по 31.07.2014 р., що складає понад 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Вказані порушення податкового законодавства України виявлені в ході проведення аналітичного дослідження відділом фінансових розслідувань УБВОДОЗШ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області №145/1603/01528536 від 08.09.2014 р.

За даним фактом 09 вересня 2014 року СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040230000031 про виявлене правопорушення передбачене ч.3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування по кримінальному провадженню №32014040230000031 від 09.09.2014 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України у відношенні службових осіб ПАТ «Придніпровський ремонтно механічний завод» (код ЄДРПОУ 1528536) встановлено, що група невстановлених осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, протягом 2013 року по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності в тому числі ПП «Крістон» (код 38836352), ПП «Комерцбуд- Д» (код 39065657), ПП «Ін-тегро» (код 38888788), ПП «Ерго-тех» (код 38923759), ТОВ «Аурум І К» (код 36295284), ПП «Терра строй Д» (код 39005509), ПП «Креон Д» (код 39005650), ТОВ «Веста Метаопт» (код 39065552), ПП «Базіс опт» (код 39020030), ПП «Муксун» (код 39020129), реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим повторно скоїли фіктивне підприємництво, тобто злочин, передбачений ч.2 ст.205 КК України.

За даним фактом 16 вересня 2014 року СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040230000032 про виявлене правопорушення передбачене ч. 2 ст. 205 КК України.

17 вересня 2014 року прокуратурою м. Кривого Рогу вказані кримінальні провадження було обєднано за №32014040230000031.

В ході досудового розслідування кримінального провадження №32014040230000031 встановлено, що листування шляхом електронної пошти підприємств з ознаками фіктивності ПП «Крістон» (код 38836352), ПП «Комерцбуд- Д» (код 39065657), ПП «Ін-тегро» (код 38888788), ПП «Ерго-тех» (код 38923759), ТОВ «Аурум І К» (код 36295284), ПП «Терра строй Д» (код 39005509), ПП «Креон Д» (код 39005650), ТОВ «Веста Метаопт» (код 39065552), ПП «Базіс опт» (код 39020030), ПП «Муксун» (код 39020129) здійснювалось використання Інтернет мережі за електронними скриньками: fish_nemow@ukr.net, аis_nemow@ukr.net, aurumik@ukr.net, 39065657k@ukr.net, 39065552@ukr.net, 38923759@ukr.net, integro1@ukr.net, 39020030@ukr.net, 39005650@ukr.net, 38836352@ukr.net, 39020129m@ukr.net, 39005509@ukr.net здійснюється з наступних ІР-адрес: 77.239.170.22; 93.127.69.37; 217.24.169.83; 93.127.123.

Враховуючи викладене, та необхідність встановлення в повній мірі всіх обставин кримінального правопорушення, а також встановлення кола осіб, причетних до протиправної діяльності злочинного угрупування, з метою встановлення офісних приміщень, місць знаходження компютерної техніки, бухгалтерської та податкової документації, печаток, штампів та інших знарядь вчинення злочину, а також здобуття в повному обсязі фактичних даних щодо скоєння кримінального правопорушення, існує потреба в отриманні інформації щодо адреси розташування абонентів мережі Інтернет (в т.ч. копії договорів), які протягом поточного року відправляли електроні документи з наступних ІР-адрес: 46.98.159.122; 46.98.140.41; 46.98.19.163; 46.98.46.172; 46.98.11.96; 46.98.131.120; 46.98.167.115; 46.98.32.71; 46.98.66.183; 46.98.6.211; 46.98.154.75; 46.98.133.237; 46.98.139.140; 46.98.64.76; 46.98.71.112; 46.98.73.46; 46.98.165.25; 46.98.27.36; 46.98.228.236; 46.98.240.64; 46.98.69.83; 46.98.250.217; 46.98.73.6; 46.98.241.146; 46.98.239.98; 46.98.59.152; 46.98.16.6; 46.98.62.206; 46.98.62.206; 46.98.52.139; 46.98.76.220; 46.98.58.241; 46.98.143.4; 46.98.39.119; 46.98.232.148; 46.98.56.102; 46.98.151.174; 46.98.44.30; 46.98.152.53; 46.98.132.176; 46.98.145.164; 46.98.48.4; 46.98.48.4; 46.98.166.110; 46.98.137.50; 212.115.236.39; 212.115.236.29; 95.111.255.220; 93.180.208.234; 93.180.214.153; 93.180.232.229; 93.180.237.14; 93.180.238.169 за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Дана інформація перебуває у володінні Інтернет - провайдера ТОВ «Мега Лінк» (код ЄДРПОУ 33769837) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Собінова, буд. 1.

Згідно інформації, що надійшла до СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що інформація, про яку йдеться мова у даному клопотанні, може бути знищена, чи змінена, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ТОВ «Мега Лінк».

Враховуючи вищевикладене, вислухавши думку учасників процесу слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи із наступного.

Так, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України). Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

В силу положень ч. ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд, розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі, документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи , без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Статтею 159 та п.7 ч.1 162 КПК України передбачено такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у операторів та провайдерів телекомунікації та містять інформацію про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, зміст (вихідні чи вхідні зєднання).

Враховуючи викладене та керуючись ст. 110, 159-164, 309, 369-372, 395 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом першого класу ОСОБА_4, про тимчасовий доступ до речей та документів, і можливість вилучення інформації, які знаходяться у володінні Інтернет провайдера ТОВ «Мега Лінк» - задовольнити.

Надати дозвіл тимчасового доступ до документів (в тому числі електронних), (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32014040230000031, у тому числі отримати інформацію у електронному вигляді), які перебувають у володінні Інтернет - провайдера ТОВ «Мега Лінк» (код ЄДРПОУ 33769837) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Собінова, буд. 1, та надати старшому слідчому І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_3 та особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого у кримінальному провадженні №32014040230000031, а саме документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо реєстраційних даних абонентів безпосередніх користувачів - фізичних (ПІБ, адреса та № телефону) чи юридичних осіб (назва, код ЄДРПОУ, адреса, контактна особа та № телефону), які протягом поточного року відправляли електроні документи з наступних ІР-адрес: 46.98.159.122; 46.98.140.41; 46.98.19.163; 46.98.46.172; 46.98.11.96; 46.98.131.120; 46.98.167.115; 46.98.32.71; 46.98.66.183; 46.98.6.211; 46.98.154.75; 46.98.133.237; 46.98.139.140; 46.98.64.76; 46.98.71.112; 46.98.73.46; 46.98.165.25; 46.98.27.36; 46.98.228.236; 46.98.240.64; 46.98.69.83; 46.98.250.217; 46.98.73.6; 46.98.241.146; 46.98.239.98; 46.98.59.152; 46.98.16.6; 46.98.62.206; 46.98.62.206; 46.98.52.139; 46.98.76.220; 46.98.58.241; 46.98.143.4; 46.98.39.119; 46.98.232.148; 46.98.56.102; 46.98.151.174; 46.98.44.30; 46.98.152.53; 46.98.132.176; 46.98.145.164; 46.98.48.4; 46.98.48.4; 46.98.166.110; 46.98.137.50; 212.115.236.39; 212.115.236.29; 95.111.255.220; 93.180.208.234; 93.180.214.153; 93.180.232.229; 93.180.237.14; 93.180.238.169 за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Строк дії даної ували до 30 грудня 2014 року включно.

Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п. 3 цієї ували, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: Н. Ю. Вікторович