Ухвала суду № 49382679, 20.08.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

20.08.2015

У Х В А Л А Справа № 200/17285/15к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/7062/15

20 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г.,

за участю прокурора Юдіна Я.В.,

розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №12015040640003163 про проведення документальної позапланової перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, -

В С Т А Н О В И В:

20.08.2015 слідча СВ Бабушкінського РВ ДМУ ГУМВС України у Дніпропетровській області Доля О.В., за погодженням зі старшим прокурором відділу прокуратури Бабушкінського району м. Дніпропетровська Юдіним Я.В., звернулася до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення документальної позапланової перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «МГП «Спецавтоматика» (ЄДРПОУ 13452347).

Необхідність проведення перевірки обґрунтовує тим, що нею здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню за №12015040640003163, відомості за фактом вчинення якого внесені до ЄРДР 05.08.2015, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.190 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, 05.08.2015 до Бабушкінського РВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області надійшов рапорт співробітника УПЗСЕ ГУМВС України в Дніпропетровській області, про те, що в травні 2015 року невстановлена особа, шахрайським шляхом, заволоділа коштами, які належать державному підприємству «Конструкторське бюро «Південне» ім. М.К. Янгеля», чим спричинила останньому шкоду, розмір якої встановлюється.

11.02.2015 між ДП «КБ Південне» та ТОВ «МГП «Спецавтоматика» укладено договір поставки №110215 на загальну суму 10299999,6 грн. Відповідно до умов вказаного договору, ТОВ «МГП «Спецавтоматика» зобов'язується поставити обладнання системи оптичних траєкторних вимірювань для випробувань «ОБО» згідно зі специфікацією. Згідно з вказаною специфікацією, одним з товарів, який необхідно поставити на адресу ДП «КБ «Південне», є відеокамери Pco.dimaxHD+ в кількості 4 штук, загальною вартістю 7706092 грн. (без ПДВ). З метою виконання вищевказаного договору, в частині постачання відеокамери Pco.dimaxHD+ в кількості 4 штук, ТОВ «МГП «Спецавтоматика» уклало договір поставки товару №1151 від 11.05.2015 з ТОВ «ЮК Центр Лекс». Відповідно до видаткової накладної №РН-0000256 від 28.05.2015 ТОВ «ЮК Центр Лекс» поставило на адресу ТОВ «МГП «Спецавтоматика» камери Pco.dimaxHD+ в кількості 4 штук за 8310579,36 грн. з ПДВ (6925482,8 грн. - без ПДВ).

Допитаний директор ТОВ «МГП «Спецавтоматика» ОСОБА_4 показав, що пошуком камер Pco.dimaxHD+ на території України він почав займатися з 2014 року, точної дати н пам'ятає. При цьому, постачальників камер Pco.dimaxHD+ на території України він знайти не зміг, і для отримання та подальшої поставки вказаних камер на адресу ДП «КБ «Південне», він звернувся до підприємства, яке знаходиться в м. Новосибірську (Російська Федерація). Саме представники даного підприємства запропонували для отримання продукції звернутися до ТОВ «ЮК Центр Лекс».

В ході проведення досудового розслідування встановити місце знаходження та службових осіб ТОВ «ЮК Центр Лекс», не надалося можливим.

Згідно відповіді Дніпропетровської митниці ДФС №211/9/04-50-20 від 18.08.2015, ТОВ «МГП «Спецавтоматика» та ТОВ «Юк центр лекс», у вказаний період не здійснювало зовнішньоекономічних операції в зоні діяльності митниці, та митне оформлення імпорту товарів виробником яких є «Рсо» за вказаний період в зоні діяльності зазначеної вище митниці, не виявлено.

У ході досудового розслідування виникла необхідність проведення документальної позапланової перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «МГП «Спецавтоматика» (ЄДРПОУ 13452347).

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення прокурора, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення документальної позапланової перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «МГП «Спецавтоматика» (ЄДРПОУ 13452347).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.78, 82 Податкового кодексу України, ст.ст.104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчої СВ Бабушкінського РВ ДМУ ГУМВС України у Дніпропетровській області Долі О.В., - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення, в межах кримінального провадження №12015040640003163, документальної позапланової перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «МГП «Спецавтоматика» (ЄДРПОУ 13452347), розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, буд.28, за період з 01 січня 2014 року по 14 серпня 2015 року, з проведенням зустрічних перевірок з контрагентами.

Проведення зазначеної документальної позапланової перевірки доручити ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Визначити термін проведення документальної позапланової перевірки у 10 робочих днів з 31 серпня 2015 року без урахування вихідних та святкових днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко