Ухвала суду № 49365142, 15.04.2014, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

У Х В А Л А Справа № 200/5215/14к

Імям України Провадження № 1-кс/200/2173/14

02 квітня 2014 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

за участю слідчого Козинця Р.М.,

розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання старшого слідчого СУ ГУМВС України у Дніпропетровській області Козинця Р.М. по кримінальному провадженню № 12014040000000111 про проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності, -

В С Т А Н О В И В:

02 квітня 2014 року старший слідчий СУ ГУМВС України у Дніпропетровській області Козинець Р.М. звернувся до суду із клопотанням, погодженим зі старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про надання дозволу на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності служби автомобільних доріг у Дніпропетровській області (ЄДРПОУ 25843931), що по вул. Леніна, 24 у м. Дніпропетровську, за період часу з 01 січня 2013 року по теперішній час.

Необхідність проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12014040000000111 від 24 березня 2014 року, за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, на протязі 2013 року, службою автомобільних доріг у Дніпропетровській області фактично оплачено договорів на загальну суму майже 274 млн. гривень, з яких виведено у тінь 57,2 млн. гривень (21%): 44,2 млн. гривень на «програмні» підприємства та 12,9 млн. гривень на «фіктивні» підприємства. Таким чином, внаслідок неправомірних дій, службові особи служби автомобільних доріг у Дніпропетровській області та підрядні організації, привласнили бюджетні кошти у особливо великих розмірах.

Згідно з випискою з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 02 квітня 2014 року, служба автомобільних доріг у Дніпропетровській області (ЄДРПОУ 25843931), юридичною адресою є вул. Леніна, 24 у м. Дніпропетровську.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту. Додатково пояснив, що з метою дотримання службою автомобільних доріг у Дніпропетровській області вимог чинного законодавства України у частині ведення бухгалтерського обліку, виникла необхідність у проведенні позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Нормою ч. 7 цієї статті цього Закону встановлено, що позапланові ревізії субєктів господарювання проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого чи прокурора. Згідно з вимогами п.п. 2 ч. 14 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших субєктів господарської діяльності під розписку, а саме: копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення, також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності служби автомобільних доріг у Дніпропетровській області (ЄДРПОУ 25843931).

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУМВС України у Дніпропетровській області Козинця Р.М. - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення, в рамках кримінального провадження № 12014040000000111, позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності служби автомобільних доріг у Дніпропетровській області (ЄДРПОУ 25843931), зареєстрованої ІНФОРМАЦІЯ_1, за період часу з 01 січня 2013 року по теперішній час.

Проведення зазначеної позапланової ревізії доручити інспекторам Державної фінансової інспекції Дніпропетровської області.

Визначити термін проведення позапланової ревізії з 07 квітня 2014 року по 25 квітня 2014 року, без урахування вихідних днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко