Ухвала суду № 49355935, 28.08.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/10550/15-к

Провадження № 1-кс/234/2965/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 серпня 2015 року Слідчій суддя Краматорського міського суд Донецької області Лутай А.М.

при секретарі - Астахові Р.Є.

за участю прокурора - Лозовського К.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Краматорську в приміщенні суду клопотання ОСОБА_2 про скасування арешту майна по кримінальному провадженню №32015050390000045, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.07.2015р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

26 серпня 2015 року до Краматорського міського суду Донецької області звернувся ОСОБА_2 із вищезазначеним клопотанням про скасування арешту майна, яке мотивує тим, що старшим слідчим першого ВКР СУФР ДПІ у м.Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майором податкової міліції Пилипенко А.Ю. здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015050390000045 за ознаками складу злочинів, відповідальність за які передбачена ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України. Ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду від 14.08.2015 року по справі №234/10550/15-к задоволено клопотання слідчого про накладення арешту на готівкові грошові кошти у сумі 490000грн., які були вилучені під час проведення обшуку в транспортному засобі TOYOTA VENZA, державний номерний знак НОМЕР_1, чорного кольору, яким володіє відповідно до ухвали його син ОСОБА_4, та печатку ТОВ «Капіталтранс».

Заявник зазначає, що він є єдиним засновником ТОВ «Капіталтранс», та відповідно власником транспортного засобу TOYOTA VENZA, державний номерний знак НОМЕР_1, та готівкові грошові кошти у сумі 490000грн., які знаходилися в зазначеному автомобілі, належать йому на праві власності. Зазначені кошти були передані ним ОСОБА_4 для проведення капітального ремонту квартири, яку він придбав.

Вважає ухвалу слідчого судді від 14.08.2015 року про накладення арешту на майно незаконною та необґрунтованою, оскільки розгляд клопотання слідчого про арешт майна було проведено у його відсутність, слідчим не було надано жодного належного доказу того, що кошти, до яких застосовано арешт, є предметом правопорушення або одержані внаслідок його вчинення. Судом не встановлювалося джерела та підстави отримання ним арештованих грошових коштів. Крім того, заявник вказує, що він не має жодного відношення до діяльності службових осіб ТОВ «Міга-76», які на думку слідчого, діючи умисно, шляхом здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами, безпідставно формували податковий кредит. В матеріалах справи відсутні докази, що вказують на вчинення особою, на майно якої слідчий просить накласти арешт, кримінального правопорушення, або повідомлення такій особі про підозру. Під час розгляду клопотання слідчого судом взагалі не досліджувалося питання наявності обґрунтованої підозри щодо вчинення тим чи іншим суб'єктом злочину та можливості досягти цілей кримінального провадження без застосування такого обмежувального заходу, як арешт майна. Таким чином, на думку заявника, оскаржуваною ухвалою накладено арешт на майно особи, процесуальний статус якої в межах кримінального провадження №32015050390000045 не визначено. Відсутній цивільний позов чи будь-яке обґрунтування того, на якій підставі він може нести цивільну відповідальність, пов'язану з обставинами, викладеними у клопотанні слідчого.

Заявник ОСОБА_2 просить скасувати частково арешт майна, який було накладено ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду від 14.08.2015 року на грошові кошти, володільцем яких є ОСОБА_2, у сумі 490000грн., та печатку ТОВ «Капіталтранс».

Заявник ОСОБА_2 в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Вислухавши пояснення заявника, думку прокурора, який просив відмовити в задоволенні клопотання, зазначивши, що вказані грошові кошти є предметом кримінального правопорушення пов'язаного з їх незаконним обігом, дослідивши матеріали справи, суд вважає клопотання не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу. Крім того, у випадку задоволення цивільного позову суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про накладення арешту на майно для забезпечення цивільного позову до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

Відповідно до ч.1 ст.167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Згідно до ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони:

1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди;

2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;

3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов'язаного з їх незаконним обігом;

4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Відповідно до ст..174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Згідно матеріалів кримінального провадження в звітні податкові періоди з січня 2014 року по теперішній час службові особи ТОВ «Міга-76» (код ЄДРПОУ: 34626855, юридична адреса: Донецька область, м. Слов'янськ, вул. Попова, буд. 74), діючи умисно, шляхом здійснення фінансово - господарських взаємовідносин з контрагентами ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 39456807), ТОВ «АМС БУД» (код ЄДРПОУ 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ 39618152), ТОВ«Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110), ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ: 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ: 39456613), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ:24457135), ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ: 36887363) безпідставно формували податковий кредит здійснюючи безтоварні фінансово-господарські операції з придбання неіснуючих ТМЦ та не відображаючи ці операції в бухгалтерському та податковому обліках, чим ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме з податку на прибуток на суму 8520 тис. грн., в результаті чого не нараховано та не сплачено до бюджету України податків на загальну суму 8520 тис. грн., а також невстановлені особи, перебуваючи на території Донецької області в період 2014-2015 років, шляхом здійснення придбання (реєстрування) права власності підприємств без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг з переводу грошових коштів з безготівкової форми в готівкову для підприємств реального сектору економіки, а саме наступних суб'єктів господарювання: ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ«Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ: 39456613), ТОВ«Дональфапринт» (код ЄДРПОУ: 38472110), ТОВ«Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ: 39456807) - засновником та керівником яких виступає ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ: 36887363), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ: 24457135), ТОВ «АМС Буд» (код ЄДРПОУ: 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ: 39618152), реалізуючи у подальшому частки у їх статутних фондах стороннім особам для зміни їх юридичної адреси та місць постановки на податковий облік з метою приховування своєї злочинної діяльності.

За вказаними вище фактами 03.07.2015 року внесені відповідні відомості в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №32015050390000045 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, та розпочато досудове розслідування.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що ТОВ «Юридична компанія» Моноліт-центр» код ЄДРПОУ 38357090 (директор та головний бухгалтер ОСОБА_4), а також Краматорський філіал ТОВ «Юридична компанія «Моноліт-центр» код ЄДРПОУ 38470804 (директор та головний бухгалтер ОСОБА_6) здійснюють юридичне супроводження та фактичне ведення фінансово-господарської діяльності ряду суб'єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Міга-76» (код ЄДРПОУ 34626855), ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 39456807), ТОВ «АМС БУД» (код ЄДРПОУ 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ 39618152), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110), ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ 39456613), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ 24457135), ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ 36887363), та інших СПД.

12.08.2015 року співробітниками СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області згідно ухвали Краматорського міського суду Донецької області про дозвіл на обшук №1-кс/234/2702/15 від 10.08.2015 року, в рамках вказаного кримінального провадження, проведено обшук в транспортному засобі TOYOTA VENZA, державний номерний знак - НОМЕР_1, чорного кольору, яким володіє громадянин ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКП НОМЕР_2), в ході якого в транспортному засобі TOYOTA VENZA, державний номерний знак - НОМЕР_1, чорного кольору, в багажному відділенні під запаскою було встановлено та вилучено готівкові грошові кошти у сумі 490 000 грн. (банкнотами номіналом по 100 грн. та 200 грн.).

Крім того, 12.08.2015 року співробітниками СУ ФР ДПІ у м.Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області згідно ухвали Краматорського міського суду Донецької області про дозвіл на обшук №1-кс/234/2396/15 від 27.07.2015 року, в рамках вказаного кримінального провадження було проведено обшук в офісних приміщеннях ТОВ «Юридична компанія» Моноліт-центр» (код ЄДРПОУ 38357090) за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Соціалістична, будинок 45, офіс 317, в ході якого, серед іншого, була виявлена та вилучена печатка ТОВ «Капіталтранс» (код ЄДРПОУ 39387697).

13 серпня 2015 року старший слідчий першого ВКР СУФР ДПІ у м.Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майор податкової міліції Пилипенко А.Ю. звернувся до Краматорського міського суду Донецької області із клопотанням про арешт вказаних грошових коштів у сумі 490000грн., які були виявлені та вилучені під час обшуку в транспортному засобі TOYOTA VENZA, державний номерний знак - НОМЕР_1, та печатки ТОВ «Капіталтранс» (код ЄДРПОУ 39387697), яка була виявлена та вилучена під час обшуку в офісних приміщеннях ТОВ «Юридична компанія» Моноліт-центр» (код ЄДРПОУ 38357090) за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Соціалістична, будинок 45, офіс 317, з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову по кримінальному провадженню, оскільки статті кримінального кодексу за якими розпочато досудове розслідування передбачають такий вид додаткового покарання, як конфіскація майна. В обґрунтування свого клопотання слідчий також посилався на те, що грошові кошти вилучені під час обшуку є предметом кримінального правопорушення пов'язаного з їх незаконним обігом.

Ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області від 14.08.2015р. клопотання слідчого задоволено та накладено арешт на вищезазначені грошові кошти та печатку.

Приймаючи рішення про арешт майна слідчий суддя виходив з того, що вилучені грошові кошти та печатка відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України. Також арешт був накладений з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

На даний час по кримінальному провадженню проводиться досудове розслідування, підстави для подальшого застосування заходу забезпечення кримінального провадження у виді арешту майна не відпали, а тому в задоволенні клопотання слід відмовити.

Доводи ОСОБА_2 щодо безпідставності та незаконності арешту майна, не ґрунтуються на законі, оскільки ст.170 КПК України не забороняє суду накладати арешт на майно осіб, що не є підозрюваними, обвинуваченими або такими, що несуть цивільну відповідальність за шкоду завдану злочином.

Суд також вважає необґрунтованими доводи заявника ОСОБА_2 про те, що грошові кошти у розмірі 490000грн. належать йому на праві власності, оскільки заявник в судовому засіданні не зміг належним чином підтвердити походження цих грошових коштів.

Керуючись ст.ст.174,376 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання ОСОБА_2 про скасування арешту майна по кримінальному провадженню №32015050390000045, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.07.2015р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Вступна і резолютивна частини ухвали прийняті у нарадчій кімнаті та проголошені в судовому засіданні 28.08.2015 року. Повний текст ухвали проголошений 01.09.2015 року.

Слідчий суддяА. М. Лутай