Ухвала суду № 49272984, 12.06.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/11740/14-к

Провадження 1-кс/127/3755/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Степанюка О.А., розглянувши клопотання слідчого СВ Вінницького РВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Марокко Перший» за юридичною адресою: Київська область, Києво Святошинський район, с. Бузова, вул. Леніна, 215 А , за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Степанюк О.А. звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Дудчиком М.У., мотивуючи свої вимоги тим, що службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю „Побережне (код за ЄДРПОУ 32172607, юридична та фактична адреса: Вінницька обл., Вінницький р-н, с. Побережне, вул. Леніна, 1) внесли до офіційних документів податкових накладних завідомо неправдиві відомості щодо обсягу реалізованої сільськогосподарської продукції, починаючи з листопада 2012 року по грудень 2013 року з метою заниження податкових зобовязань та формування податкового кредиту підприємствам, чим спричинили тяжкі наслідки.

Під час вивчення доказової бази та допиту свідків по вищезазначеному кримінальному проваджені встановлено, що директором та головним бухгалтером даного товариства являється ОСОБА_2, який надав покази щодо своєї непричетності до даного підприємства. Також останній стверджує, що будь яких фінансово-господарських документів він не підписував та підприємницьку діяльність на посаді директора ТОВ «Побережне» не проводив. Відповідно до інформації Держземагенства України за ТОВ «Побережне» рахуються земельні ділянки на умовах оренди загальною площею 10,8767 га. При допиті посадових осіб ТОВ «СХК Вінницька промислова група» встановлено, що саме вони здійснювали обробіток даних земельних ділянок та відповідний збір врожаю у 2013 році, що підтверджується відповідною довідкою із Побережненської сільської ради.

При аналізі податкової звітності встановлено, що ТОВ «Побережне» не декларувало в податкових деклараціях по податку на додану вартість податковий кредит, а отже підприємство не несло витрат по закупівлі сільськогосподарської продукції у інших підприємств, не зберігало власну вирощену або придбану сільськогосподарську продукцію у інших підприємств, не вирощувало, не збирало, не транспортувало сільськогосподарську продукцію (відсутні витрати на посівний матеріал, мінеральні добрива, засоби захисту рослин, ПММ, тощо).

Враховуючи вищевикладене ТОВ «Побережне» не мало змоги реалізовувати продукцію на загальну суму близько 120 млн. грн., проте відобразило дані операції у фінансовій звітності.

Відповідно до виписки по особовому рахунку № 26003300005128, відкритого 29.11.2012 року в АТ «ЗЛАТОБАНК» МФО 380612 м. Вінниця, вул. Київська, 14, встановлено факт перерахунку коштів ТОВ «Марокко Перший» (код ЄДРПОУ- 38183090, Київська область, Києво Святошинський район, с. Бузова, вул. Леніна, 215 А) на адресу ТОВ «Побережне» за період з 24.12.2012р. по 12.03.2013 року.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, а саме: договора, податкові та видаткові накладні, товарно транспортні накладні, акти виконаних робіт, виписки банку, платіжні доручення та інші документи з приводу проведення взаєморозрахунків ТОВ «Марокко Перший» із ТОВ «Побережне», мають суттєве значення по кримінальному провадженню , тому слідчий просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ТОВ «Марокко Перший» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ТОВ «Марокко Перший» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчому СВ Вінницького РВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1 або старшому 0/у ВОСА ПДВ ОУ ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів (договорів, податкових та видаткових накладних, товарно- транспортних накладних, актів виконаних робіт, виписок банку, платіжних доручень) з можливістю їх вилучення (здійснити їх виїмку) в приміщені ТОВ «Марокко Перший» за юридичною адресою: Київська область, Києво Святошинський район, с. Бузова, вул. Леніна, 215 А за період з 24.12.2012р. по 12.03.2013 року щодо взаєморозрахунків з ТОВ "Побережне".

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: