Ухвала суду № 49270000, 14.02.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/2641/14-к

Провадження 1-кс/127/975/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 лютого 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні відділення «Вінницька регіональна дирекція» ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767, м. Вінниця, площа Гагаріна, 2, тел. 552895, 661330) стосовно інформації ТОВ «Сігма регіон» (код ЄДРПОУ 37336457, Вінницька область, м. Немирів, вул. Леніна, 226 А), яка містить банківську таємницю, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Чубатюк С.М. звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Муляр О.М., вказавши, що у нього в провадженні здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32014020000000017 від 10.02.2014, за ознаками правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так,службові особи ТОВ «Вінницька аграрно промислова група» (код ЄДРПОУ 36604325, податкова та фактична адреса: Вінницька область, м. Немирів, вул. Леніна, 226 А), проводячи фінансово-господарську діяльність в період з 01.10.2011 по 31.12.2012, в порушення пп.14.1.27 п.14.1, пп.14.1.36 п. 14.1 ст.14, пп.138.10.3 «е» п. 138.10 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п.198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 176 .2 а) ст.176, п. 177.8 ст.177, п.178.5 ст. 178 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями), пп. 1 п.2 ст. 6 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 № 2464-VI (із змінами та доповненнями) ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 547832 гривень, податку на прибуток на суму 674 684 гривень, податку з доходів фізичних осіб на суму 2 526 гривень та єдиного соціального внеску в сумі 694 гривень, а всього на загальну суму податків 1 225 736 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Основним контрагентом ТОВ «Вінницька аграрно промислова група», від якого останнє незаконно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість та витрати, що враховуються при визначенні обєкта оподаткування, по операціях з придбання транспортно експедиційних послуг, являється ТОВ «Сігма регіон» (код ЄДРПОУ 37336457, податкова та фактична адреса: Вінницька область, м. Немирів, вул. Леніна, 226 А).

При здійсненні фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «Сігма регіон» проводили розрахунки через банківські рахунки за № 26008010167839, № 26009020167839, № 26042010167839 (по всіх видах валют), які відкриті в Відділенні «Вінницька регіональна дирекція» ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767, м. Вінниця, площа Гагаріна, 2).

З метою встановлення фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування, осіб, що відкривали банківські рахунки ТОВ «Сігма регіон», та уповноважених знімати грошові кошти з вказаних рахунків, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахункам даного підприємства, яким чином проводилися розрахунки ТОВ «Сігма регіон» з підприємствами контрагентами за придбані та реалізовані товарно - матеріальні цінності, для підтвердження корисливого мотиву вчинення правопорушення та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також для проведення судово-економічних та судово-почеркознавчих експертиз, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Сігма регіон», які відкриті в Відділенні «Вінницька регіональна дирекція» ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767).

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести або спростувати за допомогою цих документів, що містять охоронювану законом банківську таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до банківських документів та можливості їх вилучення (здійснення їх виїмки) по рахункам, відкритим ТОВ «Сігма регіон», які перебувають у володінні службових осіб Відділення «Вінницька регіональна дирекція» ПАТ «ВТБ Банк» та знаходяться за адресою: 21000, м. Вінниця, площа Гагаріна, 2.

В судовому засіданні слідчий Чубатюк С.М. клопотання підтримав.

Представник відділення «Вінницька регіональна дирекція» ПАТ «ВТБ Банк» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю, що воно є не обґрунтованим та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Всупереч наведених норм дане клопотання не містить ні викладу обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким воно подається, достатнього для здійснення слідчим суддею у порядку, передбаченому КПК, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, ні обґрунтування значення документів, які перебувають у володінні відділення «Вінницька регіональна дирекція» ПАТ «ВТБ Банк» для встановлення обставин по кримінальному провадженню, можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах які перебувають у володінні відділення «Вінницька регіональна дирекція» ПАТ «ВТБ Банк», а також неможливості іншим способам довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Відповідно до п.7 ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні зазначається обгрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження

Всупереч наведеному у клопотанні необґрунтована необхідність вилучення речей і документів, тобто відсутні належні та допустимі докази на обгрунтування необхідності вилучення речей і документів, зокрема: акти перевірки, висновки, пояснення свідків, підозрюваних, тощо.

Враховуючи викладене, керуючись ч. 6 ст. 9 КПК України, ст. ст. 160 - 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні відділення «Вінницька регіональна дирекція» ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767, м. Вінниця, площа Гагаріна, 2, тел. 552895, 661330) стосовно інформації ТОВ «Сігма регіон» (код ЄДРПОУ 37336457, Вінницька область, м. Немирів, вул. Леніна, 226 А).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: