Ухвала суду № 49269815, 22.01.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/918/14-к

Провадження 1-кс/127/345/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ВАТ «ВТБ БАНК» ( юридична адреса: 21018, м. Вінниця, площа Гагаріна, 2 та можливість вилучити їх, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_1 звернувся до суду з вказаним клопотанням, зазначивши, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12013010060000489 від 03.12.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 364 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що начальник Барського відділення Жмеринської ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2, достовірно знаючи про відсутність здійснення фінансово-економічної діяльності СФГ «Аграрій», зловживаючи своїм службовим становищем, у період часу із липня по грудень 2012 року, незаконно надав СФГ «Аграрій» дозвіл на проведення перерахування сум ПДВ із основного рахунку на спеціальний, що призвело до незаконного заволодіння коштами службовими особами СФГ «Аграрій».

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи СФГ „Аграрій, яке являється платником фіксованого сільськогосподарського податку та являється субєктом спеціального режиму оподаткування, в період з березня 2012 року по лютий 2013 року, маючи в оренді лише 3,5 га землі, здійснили документальне оформлення реалізації нібито власно вирощеної сільськогосподарської продукції іншим субєктам господарювання.

При цьому, грошові кошті за нібито реалізовану продукцію власного виробництва надходили на розрахункові рахунки СФГ „Аграрій № 26007013036667, №26041013036667, №26043033036667, №26005106603001. В подальшому, службові особи СФГ „Аграрій, зловживаючи службовим становищем, достовірно знаючи про фіктивність проведених фінансово господарських операцій з реалізації сільськогосподарської продукції, у відповідності до Постанови Кабінету Міністрів України від 12.01.2011 № 11, незаконно перерахували грошові кошти з розрахункових рахунків, відкритих у ПАТ „ВТБ Банк, на спеціальний рахунок ПАТ «Банк «Київська Русь» № 26049106603001. В подальшому, грошові кошти у вигляді податку на додану вартість в сумі 20 149 749 грн. були використані службовими особами СФГ „Аграрій на власні потреби.

В цей час службові особи Барського відділення Жмеринської ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області, починаючи з липня 2012 року по 13.02.2013 достовірно володіли інформацією та матеріалами, які свідчили про порушення вимог чинного податкового законодавства СФГ «Аграрій» як субєкта спеціального режиму оподаткування, відсутності реальності здійснення останнім господарських операцій, повязаних з вирощуванням та подальшою реалізацією нібито власно вирощеної сільськогосподарської продукції.

Підтвердженням цього є те, що в період з 01.04.2012 по 20.12.2012, на адресу начальника Барського відділення Жмеринської ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 від імені директора СФГ „Аграрій ОСОБА_3 надходили заяви щодо зарахування коштів по КОР, перерахованих з основного рахунку на спеціальний відповідно Постанови Кабінету Міністрів України від 12.01.2011 року № 11 (далі Постанова № 11) по деклараціям за січень листопад 2012 року.

Таким чином, за період з 01.04.2012 по 29.12.2012, згідно декларацій з податку на додану вартість за період березень 2012 року листопад 2012 року СФГ „Аграрій перераховано 21943636,4 грн із основного рахунку на спеціальний, які в порушення вимог ст. 209 Податкового кодексу України використані не за цільовим призначенням.

Відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов'язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Враховуючи викладене, для зясування обставин кримінального провадження, а саме порядку відкриття та використання рахунків СФГ „Аграрій у Вінницькій філії ВАТ «ВТБ БАНК», необхідно ознайомитись та вилучити роздруківку руху коштів з відображенням контрагентів по рахунку, як в паперовому так і на електронних носіях.

Беручи до уваги, те, що у Вінницькій філії ВАТ «ВТБ БАНК» ( м. Вінниця площа Гагаріна, 2) містяться документи, які мають доказове значення у кримінальному провадженні, слідчий просив задоволити дане клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ВАТ «ВТБ БАНК» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ВАТ «ВТБ БАНК».

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в ВАТ «ВТБ БАНК» та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий судя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки слідчий має намір направити в експертну установу для проведення експертизи оригінали документів з наміром проведення почеркознавчої експертизи, тому підлягає задоволенню клопотання в частині вилучення вказаних оригіналів документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл прокурору відділу прокуратури області ОСОБА_1, старшому слідчому в ОВС слідчого відділу прокуратури області ОСОБА_4, або за їх дорученням старшому оперуповноваженому з ОВС ВОР УВБ ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_5 тимчасовий доступ із правом вилучення документів, що становлять банківську таємницю у відділенні «Вінницька регіональна дирекція ВАТ «ВТБ БАНК» ( юридична адреса: 21018, м. Вінниця, площа Гагаріна, 2 тел. (0432) 66-15-25 ) стосовно клієнта СФГ «Аграрій» ( код ЄДРПОУ 32426802) Вінницька область Барський район с. Гулі, а саме:

-банківські виписки про рух коштів по рахунках № 26007013036667, № 26041013036667, № 26042023036667, № 26043033036667 ( МФО 321767 ) з відображенням дати і суми платежу та розшифровкою контрагентів, банку контрагентів та призначення платежу, за період з 01.01.2012 по 01.04.2013, як в паперовому так і на електронних носіях;

-заяви про відкриття рахунку, картки із зразками підписів, договорів;

заявки на отримання готівки, розрахункові та грошові чеки за період часу 01.01.2012 по 01.04.2013.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: