Ухвала суду № 49264179, 06.06.2013, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 210/3934/13-к

Провадження № 1-кс/210/631/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"06" червня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «КАЗБЕГ» (код за ЄДРПОУ 31123135) та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

04 червня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040230000105 від 30.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «КАЗБЕГ» (код за ЄДРПОУ 31123135), в період листопада, грудня 2010 року, в порушення Закону України "Про податок на додану вартість" від 03.04.97р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" від 28.12.94 р. № 334/94 -ВР шляхом використання, у фінансово-господарській діяльності ТОВ «КАЗБЕГ», ТОВ «ВЄЛЄНА В» (код за ЄДРПОУ 36838211) з ознаками фіктивності, безпідставно зависили валові витрати та податковий кредит на загальну суму 3791660,00 грн., що є особливо великим розміром.

Також встановлено, що з метою використання в якості доказів та проведення судово-економічної експертизи необхідно отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ «КАЗБЕГ», які знаходяться у службових осіб ТОВ «КАЗБЕГ», а саме: договорів, видаткових та податкових накладних, платіжних доручень стосовно взаємовідносин ТОВ «КАЗБЕГ» з ТОВ «ВЄЛЄНА В», документів транспортування, обліку, зберігання товарів на підприємстві, фактичного його походження, виробника, а також належним чином завірених уставних та реєстраційних документів, свідоцтво про державну реєстрацію, договорів щодо надання електронної звітності, наказів про призначення (звільнення) службових осіб підприємства та інших.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «КАЗБЕГ» з ТОВ «ВЄЛЄНА В», для проведення економічної експертизи, що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «КАЗБЕГ» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «КАЗБЕГ», що знаходяться у володінні службових осібТОВ «КАЗБЕГ», а саме: договорів, видаткових та податкових накладних, платіжних доручень стосовно взаємовідносин ТОВ «КАЗБЕГ» з ТОВ «ВЄЛЄНА В», документів транспортування, обліку, зберігання товарів на підприємстві, фактичного його походження, виробника, а також належним чином завірених уставних та реєстраційних документів, свідоцтво про державну реєстрацію, договорів щодо надання електронної звітності, наказів про призначення (звільнення) службових осіб підприємства та інших документів зможливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040230000105 від 30.05.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставинвчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшому лейтенанту податковоїміліціїОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «КАЗБЕГ» (код за ЄДРПОУ 31123135), що знаходяться у володінні службових осібТОВ «КАЗБЕГ» (код за ЄДРПОУ 31123135), асаме: договорів, видаткових та податкових накладних, платіжних доручень стосовно взаємовідносин ТОВ «КАЗБЕГ» з ТОВ «ВЄЛЄНА В» (код за ЄДРПОУ 36838211), документів транспортування, обліку, зберігання товарів на підприємстві, фактичного його походження, виробника, а також належним чином завірених уставних та реєстраційних документів, свідоцтво про державну реєстрацію, договорів щодо надання електронної звітності, наказів про призначення (звільнення) службових осіб підприємства та інших документів зможливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшомуслідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040230000105 або відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним службовим особам ТОВ «КАЗБЕГ» (код за ЄДРПОУ 31123135), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040230000105 чи відповідним оперативним підрозділам) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1