Ухвала суду № 49264166, 13.05.2013, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 210/3034/13-к

Провадження № 1-кс/210/481/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"13" травня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

«08» травня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів таможливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040230000078 від19.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Нюанс-15» (код ЄДРПОУ 36041701), протягом 2011 року, з метою ухилення від сплати податків, в порушення податкового законодавства України, безпідставно зависили податковий кредит, отриманий від відображення в бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарських операцій з підприємствами ТОВ «Агрофінінвестторг» (ЄДРПОУ 37502924) м.Кіровоград та ТОВ «Активметресурс» (ЄДРПОУ 37168417) м.Кіровоград, які можливо мають ознаки фіктивності, що спричинило не нарахування та не надходження до державного бюджету податку на додану вартість, згідно рапорту оперуповноваженого, у сумі 4001 581,99 грн., що є особливо великим розміром.

Також встановлено, що в ТОВ «Нюанс-15» м. Кривого Рогу (код ЄДРПОУ 36041701) зберігаються уставні та реєстраційні документи, накази на призначення (звільнення) службових осіб підприємства, договори щодо надання електронної звітності, а також первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинам з підприємствами ТОВ «Агрофінінвестторг» (код ЄДРПОУ37502924) м.Кіровоград та ТОВ «Активметресурс» (код ЄДРПОУ 37168417) м.Кіровоград, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПА України, встановлено, що ТОВ «Нюанс-15» м. Кривого Рогу (ЄДРПОУ 36041701) зареєстровано як платник податків в Криворізькій південній МДПІ Дніпропетровської області ДПС.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру а саме, в реєстраційних документах зазначеного підприємства, його первинних бухгалтерських документах, що надасть органу досудового слідства можливість встановити всіх осіб причетних до вчинення злочину та можуть бути доказами в ході судового розгляду.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме: уставних та реєстраційних документів, наказів на призначення (звільнення) службових осіб підприємства, договорів щодо надання електронної звітності, а також первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинам з підприємствами ТОВ «Агрофінінвестторг» (код ЄДРПОУ37502924) м.Кіровоград та ТОВ «Активметресурс» (код ЄДРПОУ 37168417) м.Кіровоград.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040230000078 від 19.04.2013 року, вважаю, що на підставі ч.2 ст.163 КПК України існує реальна загроза знищення речей та документів, тому розгляд справи проводиться без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться докази та клопотання слідчого є обґрунтованим і таким, щопідлягає частковому задоволенню, оскільки хоча дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним, але суд вважає, що повинні бути вилучені копії уставних та реєстраційних документів підприємства, т.я. їх вилучення в оригіналі може перешкоджати подальшому здійсненню діяльності підприємства.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України оперативним працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до уставних та реєстраційних документів, наказів на призначення (звільнення) службових осіб підприємства, договорів щодо надання електронної звітності, а також первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинам з підприємствами контрагентами, а саме: ТОВ «Агрофінінвестторг» (код ЄДРПОУ37502924) м.Кіровоград та ТОВ «Активметресурс» (код ЄДРПОУ 37168417) м.Кіровоград, які перебувають у володінні ТОВ «Нюанс-15» (код ЄДРПОУ 36041701), м. Кривий Ріг, вул. Хрунічева, буд. 9, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину з можливістю їх вилучення, окрім оригіналів уставних та реєстраційних документів, копії яких у разі необхідності підлягають вилученню.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним співробітникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ТОВ «Нюанс-15» (код ЄДРПОУ 36041701), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним співробітникам податкової міліції №32013040230000078) та надати йому можливість їх вилучення, згідно ухвали суду.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене уп.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Суддя: ОСОБА_1