Ухвала суду № 49264112, 17.05.2013, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 210/3197/13-к

Провадження № 1-кс/210/517/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"17" травня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

«15» травня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів таможливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040230000068 від03.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Майнін» (ЄДРПОУ 35005945) м. Кривий Ріг, в період з 01.01.2012 р. по 31.12.2012 р., з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток, в порушення вимог п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2756-VI, шляхом завищення сум податкового кредиту з податку на додану вартість ТОВ «Майнін» в розмірі 421 514 грн. та шляхом завищення валових витрат підприємства на суму 4644345 грн., умисне ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 421514 грн. та податку на прибуток на суму 975 312, а всього податків на загальну суму 1 396 826 грн., що призвело до фактичного не надходження до державного бюджету за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2012 р. коштів у значних розмірах.

Основними контрагентами з якими ТОВ «Майнін» (ЄДРПОУ 35005945) за період 2012 року формувало податковий кредит з ПДВ та валові витрати підприємства були - ТОВ «Максметінвест» (ЄДРПОУ 37577447) м. Запоріжжя, ТОВ «Фармметпласт» (ЄДРПОУ 37055689) м. Дніпропетровськ, ТОВ «Главмет» (ЄДРПОУ 37577455) м. Харків та ТОВ «Лан» (ЄДРПОУ 30493822) м. Запоріжжя.

Також встановлено, що в ТОВ «Максметінвест» (ЄДРПОУ 37577447) м. Запоріжжя, зберігаються первинні бухгалтерські документи за період 2012 року по взаємовідносинам з ТОВ «Майнін» (ЄДРПОУ 35005945) м. Кривого Рогу, які можуть вказувати на причетність службових осіб ТОВ «Майнін» (ЄДРПОУ 35005945) до вчинення злочину.

Відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПС України, встановлено, що ТОВ «Максметінвест» (ЄДРПОУ 37577447) зареєстровано за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру а саме, в реєстраційних документах зазначеного підприємства, його первинних бухгалтерських документах, що надасть органу досудового слідства можливість встановити всіх осіб причетних до вчинення злочину та можуть бути доказами в ході судового розгляду.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Максметінвест» (ЄДРПОУ 37577447) з можливістю їх вилучення, а саме: первинних бухгалтерських документів за період 2012 року по взаємовідносинам з ТОВ «Майнін» (ЄДРПОУ 35005945) м. Кривого Рогу.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040230000068 від 03.04.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, щопідлягаєзадоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до первинних бухгалтерських документів за період 2012 року по взаємовідносинам з ТОВ «Майнін» (ЄДРПОУ 35005945) м. Кривого Рогу, які перебувають у володінні ТОВ «Максметінвест» (ЄДРПОУ 37577447), м. Запоріжжя, Ленінський район, вул. Дніпровські пороги, буд. 25, вищевказані документи можуть вказувати на причетність службових осіб ТОВ «Майнін» (ЄДРПОУ 35005945) м. Кривого Рогу до вчинення злочину з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ТОВ «Максметінвест» (ЄДРПОУ 37577447), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене уп.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів здняїїоголошення.

Суддя: ОСОБА_1