Ухвала суду № 49220738, 23.02.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/2922/15-к

Провадження 1-кс/127/948/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 лютого 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Олійника П.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів в АБ «Укргазбанк» (МФО - 320478, адреса: 01004, Київ, вул. Червоноармійська (ОСОБА_2), 39), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Олійник П.М. звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Ковальським А.А., мотивуючи свої вимоги тим, що службова особа СВК «Добрі Справи» (код ЄДРПОУ 37694870, Вінницька обл., м. Гайсин, вул. Лермонтова, буд.1), здійснюючи фінансово-господарську діяльність сільськогосподарського виробничого кооперативу в період з 11.10.2011 по 31.05.2014, з метою ухилення від сплати податків, в порушення п. 138.2, п. 138.9 ст. 138 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI, із змінами та доповненнями, занизила податок на прибуток на суму 852 782 грн., а також, в порушення вимог п.п. 168.1.1 ст. 168 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI, із змінами та доповненнями, не сплатила податку з доходів фізичних осіб з доходів виплачених платникам податків на суму 697 430 грн., всього на загальну суму 1550212 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Для здійснення фінансово-господарської діяльності службова особа СВК «Добрі Справи» (код ЄДРПОУ 37694870, Вінницька обл., м. Гайсин, вул. Лермонтова, буд.1) проводила розрахунки та отримувала готівкою кошти через рахунки №26043213509 та №26009213509, відкриті в АБ «Укргазбанк» (МФО - 320478, адреса: 01004, Київ, вул. Червоноармійська (ОСОБА_2), 39).

З метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також зясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках СВК «Добрі Справи» (код ЄДРПОУ 37694870, Вінницька обл., м. Гайсин, вул. Лермонтова, буд.1), відкритих в АБ «Укргазбанк» (МФО - 320478, адреса: 01004, Київ, вул. Червоноармійська (ОСОБА_2), 39), слідчий просив надати дозвіл на вилучення відомостей про рух грошових коштів, а також завірених належним чином копій документів, наданих для відкриття та використання СВК «Добрі Справи» (код ЄДРПОУ 37694870) вказаних банківських рахунків, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні службових осіб АБ «Укргазбанк» (МФО - 320478, адреса: 01004, Київ, вул. Червоноармійська (ОСОБА_2), 39 та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник АБ «Укргазбанк» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в АБ «Укргазбанк» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

Оскільки слідчий має намір направити в експертну установу для проведення почеркознавчої експертизи оригінали документів, тому підлягає задоволенню клопотання в частині вилучення вказаних оригіналів документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Вінницькій області ОСОБА_1 або іншим працівникам ОУ ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі його доручення, тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації по рахунках №26043213509 та №26009213509 СВК «Добрі Справи» (код ЄДРПОУ 37694870, Вінницька обл., м. Гайсин, вул. Лермонтова, буд.1), відкритих в АБ «Укргазбанк» (МФО - 320478, адреса: 01004, Київ, вул. Червоноармійська (ОСОБА_2), 39), яка містить банківську таємницю та здійснення їх вилучення в АБ «Укргазбанк» (МФО - 320478, адреса: 01004, Київ, вул. Червоноармійська (ОСОБА_2), 39) в завірених належним чином копіях:

Відомостей про рух грошових коштів по рахунках №26043213509 та №26009213509 СВК «Добрі Справи» (код ЄДРПОУ 37694870, Вінницька обл., м. Гайсин, вул. Лермонтова, буд.1) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 11.10.2011 по 19.02.2015;

Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків №26043213509 та №26009213509, відкритих СВК «Добрі Справи» (код ЄДРПОУ 37694870, Вінницька обл., м. Гайсин, вул. Лермонтова, буд.1), а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора СВК «Добрі Справи»;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора СВК «Добрі Справи»;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 11.10.11 по 19.02.15;

- заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»;

- акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 11.10.11 по 19.02.15;

- чеків на отримання готівки за період з 11.10.11 по 19.02.15, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: