Ухвала суду № 49219903, 10.11.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/23901/14-к

Провадження 1-кс/127/7795/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 листопада 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Череваня Д.А., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу СУ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у Головному управлінні статистики у Вінницькій області, за адресою: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 15, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Черевань Д.А звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Чабан С.В., мотивуючи свої вимоги тим, що ПАТ «Козятинський м'ясокомбінат» протягом 2013 року проводив заготівлю м'ясної сировини в ФГ «Пляхівське» Козятинського району (ЄДРПОУ 34377663) на суму 281951,46 грн., в той час як згідно даних державних контролюючих органів вказане господарство не забезпечено ані робочими, ані виробничими ресурсами. При цьому ФГ «Пляхівське», будучи платником фіксованого сільськогосподарського податку, користується відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України № 11 від 12.01.2011 спеціальним режимом оподаткування, а саме акумулює суми податку на додану вартість на спеціальному рахунку, відкритому у банківській установі, що не підлягають сплаті до бюджету і нараховуються вказаним сільськогосподарським підприємством на вартість поставлених ним сільськогосподарських товарів власного виробництва.

Сума податку на додану вартість, що акумулюється на спеціальному рахунку, не підлягає вилученню до державного бюджету і використовується сільськогосподарським підприємством для виробничих цілей.

З метою акумулювання грошових коштів на вказаному спеціальному рахунку, службові особи ФГ «Пляхівське», не маючи в своєму розпорядженні на відгодівлі жодної голови ВРХ, здійснили документальне оформлення реалізації ПАТ «Козятинський м'ясокомбінат» продукції власного виробництва на суму 281 951,46 грн.

Дані грошові кошти за нібито реалізовану продукцію власного виробництва, надійшли на поточний розрахунковий рахунок ФГ «Пляхівське», з яких 20% (46 991,91 грн.) у вигляді податку на додану вартість перераховано на спеціальний рахунок.

В подальшому перераховані на спеціальний рахунок грошові кошти у вигляді податку на додану вартість в сумі 46 991,91 грн. службові особи ФГ «Пляхівське», всупереч вищевказаній постанові Кабінету Міністрів України та Податковому кодексу України, не перерахували до державного бюджету, як такі що незаконно акумульовані на спеціальному рахунку, а використали їх на власні потреби.

У ході виконання доручення оперативними співробітниками УДСБЕЗ УМВС області встановлено, що ФГ «Пляхівське» зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Виїздом за адресою місця знаходження господарства установлено, що за вказаною адресою знаходиться домоволодіння покійної ОСОБА_2, з слів її сина ОСОБА_3 стало відомо, що за вказаною адресою проживала ОСОБА_4, щодо реєстрації за зазначеною адресою фермерського господарства йому нічого не відомо та за вказаною адресою виробничі та офісні приміщення господарства відсутні.

Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у Головному управлінні статистики у Вінницькій області, а саме: до документів щодо статистичної звітності поданої ФГ "Пляхівське" (ЄДРПОУ 34377663), баланс на початок та кінець року, витрати, обсяги виробництва, реалізації, узагальнена статистична відомість, тощо за період з 01.01.2013 року по теперішній час.

Враховуючи, що зазначені вище документи мають важливе значення для обєктивного провадження досудового розслідування, тому як відомості, що в них містяться необхідні для розкриття кримінального правопорушення і виявлення винних у його вчиненні осіб, а також за їх допомогою можна встановити наявність або відсутність обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, виникла необхідність звернутись до суду з клопотанням у наданні тимчасового доступу до таких документів, тому слідчий просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник Головного управління статистики у Вінницькій області до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в Головному управлінні статистики у Вінницькій області мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому відділу СУ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у Головному управлінні статистики у Вінницькій області, а саме: до документів щодо статистичної звітності поданої ФГ "Пляхівське" (ЄДРПОУ 34377663), баланс на початок та кінець року, витрати, обсяги виробництва, реалізації, узагальнена статистична відомість за період з 01.01.2013 року по теперішній час, за адресою: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 15, тобто можливість ознайомитись з ними та зробити з них копії.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: