Ухвала суду № 49178735, 02.04.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Черновськой Г.В.. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Корнєєва Є.В., погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В.. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів. -

ВСТАНОВИВ:

02 квітня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення

обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040000000104 від 02.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 205 ч. 2, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.З. ч. З ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3. за попередньою змовою із ОСОБА_4, ОСОБА_5, маючи на меті пособництво реально діючим суб'єктам господарювання в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та отримання незаконного прибутку від такої протиправної діяльності, достовірно знаючи про фіктивність ряду підприємств (ТОВ "КУББЕРА", ТОВ "ПРОЕКТІНВЕСТ". ТОВ "КОНТАКТ - ПЛЮС". ПП "АРТІУМ", ТОВ "ЮКЕЙ ГРУП", ТОВ"АБ-ТОРГ. ПП "ДАНИЛЬЧЕНКО" та інші), використав їх реквізити та оформив шляхом відображення в документах бухгалтерського та податкового обліку неправдиві відомості про нібито проведені фінансово-господарські операції щодо поставки ТМЦ, викладені у підроблених податкових накладних СГФД, з суб'єктами господарювання реального сектору економіки, в тому числі ТОВ «Техмамонтаж» (код 32139706), службові особи якого, відобразивши вказані операції у податковій звітності з податку на додану вартість за період січень 2013- січень 2015 року, надали дану звітність до ДПІ. в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, у вищенаведених податкових періодах

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ «Техмамонтаж» (код 32139706).

Згідно матеріалів даного кримінального провадження група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Куббера» (код 38600123). ПП «Данильченко» (код 35985613). ТОВ «Проектінвест» (код 24433436), ТОВ «Лео Принт» (код 37496188), ТОВ «Респект Солюшенс» (код 39290524). ТОВ «Скай Буд» (код 38812986), ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «Астрея» (код 38606497), ТОВ «ТД БЦ Шелтер» (код 36596896), ТОВ «Воздес» (код 38910851). ТОВ «НРПХПУ» (код 36304865). ТОВ «Грін Сіті» (код 39228687). ТОВ «Сфера-Контакт» (код 37005952). ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Центр-Опт» (код 38528000), ПП «Артіум» (код 37276105), ТОВ «Юкей Груп» (код 37275735), ТОВ «АБ-Торг» (код 38754701). ТОВ «Технічна будівельна компанія «Дніпро» (код 38920810). ТОВ «Технобуд Інжиніринг» (код 38920805). ТОВ «Транстех-Дніпро» (код 38920779). ТОВ «Аверс Груп» (код 39126688), ТОВ «ТД «Купалинка Україна» (код 38304405) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягала у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

Також, група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Куббера» (код 38600123), ПП «Данильченко» (код 35985613). ТОВ «Проектінвест» (код 24433436), ТОВ «Лео Принт» (код 37496188). ТОВ «Респект Солюшенс» (код 39290524), ТОВ «Скай Буд» (код 38812986), ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «Астрея» (код 38606497). ТОВ «ТД БЦ Шелтер» (код 36596896), ТОВ «Воздес» (код 38910851). ТОВ «НРПХПУ» (код 36304865), ТОВ «Грін Сіті» (код 39228687). ТОВ «Сфера-Контакт» (код 37005952), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Центр-Опт» (код 38528000). ПП «Артіум» (код 37276105), ТОВ «Юкей Груп» (код 37275735), ТОВ «АБ-Торг» (код 38754701). ТОВ «Технічна будівельна компанія «Дніпро» (код 38920810), ТОВ «Технобуд Інжиніринг» (код 38920805). ТОВ «Транстех-Дніпро» (код 38920779), ТОВ «Аверс Груп» (код 39126688), ТОВ «ТД «Купалинка Україна» (код 38304405) та інші, реквізити та рахунки яких використовуються по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку.

Так встановлено, що до учасників єдиної схеми мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків, а також клієнтів конвертаційного центру входять ряд суб'єктів господарювання реального сектору економіки Дніпропетровській області, в тому числі ТОВ «Техмамонтаж» (код 32139706), що підтверджується даними податкової звітності, про що свідчить витяг з АСС «Податковий блок».

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи первинної господарської діяльності ТОВ «Техмамонтаж» (код 32139706). які є підстави вважати знаходяться за місцем розташування офісу ТОВ «Техмамонтаж» (код 32139706). а саме: АДРЕСА_1.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, право власності в Державному реєстрі речових прав на об'єкти зареєстровано за гр. ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1) та ТОВ «Екран 93 ЛТД» (код 02403162), з метою відшукання і вилучення документів й предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Техмамонтаж» (код 32139706) в тому числі по фінансово-господарським взаємовідносинам із ТОВ «Куббера» (код 38600123), ПП «Данильченко» (код 35985613), ТОВ «Проектінвест» (код 24433436), ТОВ «Лео Принт» (код 37496188). ТОВ «Респект Солюшенс» (код 39290524), ТОВ «Скай Буд» (код 38812986), ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «Астрея» (код 38606497), ТОВ «ТД БЦ Шелтер» (код 36596896), ТОВ «Воздес» (код 38910851), ТОВ «НРПХПУ» (код 36304865), ТОВ «Грін Сіті» (код 39228687), ТОВ «Сфера-Контакт» (код 37005952), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Центр-Опт» (код 38528000). ПП «Артіум» (код 37276105), ТОВ «Юкей Груп» (код 37275735), ТОВ «АБ-Торг» (код 38754701), ТОВ «Технічна будівельна компанія «Дніпро» (код 38920810), ТОВ «Технобуд Інжиніринг» (код 38920805), ТОВ «Транстех-Дніпро» (код 38920779). ТОВ «Аверс Груп» (код 39126688). ТОВ «ТД «Купалинка Україна» (код 38304405) та інші (первинні документи, документи

бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, грошові кошти), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ. а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій. що мають значення для кримінального провадження.

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 32014040000000104, вважаю клопотання обгрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 223, 234 236 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській Корнєєву Євгенію Володимировичу, проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, право власності в Державному реєстрі речових прав на об'єкти зареєстровано за гр. ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1) та ТОВ «Екран 93 ЛТД» (код 02403162), з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Техмамонтаж» (код 32139706) з ТОВ "ЕЛАЙ КОМПАНІ" (код 37893294). ТОВ "ТРМ-ГРУПП" (код 39193859). ФГ "ЗОЛОТЕ РУНО 2013" (код 35323624). ТОВ "УКРОРГЕНЕРГОГАЗ" (код 32768338), ТОВ "АСТРЕЯ ГРУП" (код 38606497). ТОВ "ФЛОРЕНЦІЯ ГРУП" (код 39079832), ТОВ "ДІВІМАР-ІМПОРТ" (код 33994048), ТОВ "ТМП" (код 37284734). ТОВ "НІКОЛЕЙД" (код 33631838). ТОВ "АРАРАТ ТРЕЙД" (код 38916893). ТОВ "АВЕРС ГРУП ЛТД" (код 39126688). ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ГРАНДЕС-2020" (код 39194742). ТОВ "РЕГІОН КЕПІТАЛ" (код 39228650), ТОВ "БК "МАНГУСТІН" (код 39059397). ПП "ОЛІМП" (код 31414089). ТОВ "АРТ ТРЕЙДІНГ ГРУП" (код 39194695). ТОВ "БІГЛІОН" (код 37165657), ТОВ "ВЕРМІКУЛІТ ТРЕЙД" (код 38907763), ТОВ "БУДАКТИВ-ТМ" (код 39189895), ТОВ "ГК "ДДМ" (код 38346178), ТОВ "КРІСТАЛ БУД" (код 39273897). ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ БЦ ШЕЛТЕР" (код 36596896), ПП "ДАНИЛЬЧЕНКО" (код 35985613). ТОВ "КОМПАНІЯ АКТИВ-ТОРГ" (код 39126321). ТОВ "ГАРАНТ ЦЕНТР ІНК." (код 38615737). ТОВ "СКАЙ БУД" (код 38812986). ТОВ "БІАР-ТРЕЙД" (код 38271364). ТОВ "ПРЕМІУМ ПРІНТ СОЛЮШНС" (код 37264367). ТОВ ТРІН-СГП" (код 39228687), ТОВ "ТД "КУПАЛИНКА УКРАЇНА" (код 38304405). ТОВ "КУББЕРА" (код 38600123). ТОВ "АКСІОС ТРЕЙД" (код 36843514). ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ГРАНД МОНОЛІТ" (код 38865797). ТОВ "БЕСТ ЮА" (код 39282147). ТОВ "БА "СТОЛИЦЯ" (код 39178652), ТОВ "ЗАКУП" (код 39174218). ТОВ "БЕНЕС ТРЕЙД" (код 39337541). ТОВ "РЕСПЕКТ СОЛЮШНЗ" (код 39290524). ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "АРС ДЕВЕЛОПМЕНТ" (код 39081899). ТОВ "ДНІПРОЖИЛБУД" (код 34734779). ТОВ "СКІФІЯ-ТРАНЗИТ" (код 39204315), ТОВ "ГЛОБАЛ ТРАСТ МЕДІА" (код 35877658). ТОВ "ЛЮКСРЕАЛ" (код 39204383), ТОВ "КОНТАКТ - ПЛЮС" (код 37376458), ТОВ "НРПХПУ" (код 33152670). ТОВ "ТД БІЛЕЦЬКИХ" (код 38597729), ТОВ "СЕЙЛ КОМ" (код 39411001). ТОВ "РЕМБУДЗВ'ЯЗОК-ІГ (код 34360953). ПП "СФЕРА- КОНТРАКТ" (код 37005952). ТОВ "СВВ-ЦЕНТР" (код 35044497). ТОВ "ВОЗДЕС" (код 38910851). ТОВ "АРСЕНАЛ ТС" (код 39185324). ТОВ "ПРАЙМ-С" (код 37000734). ТОВ "АЕРОВІТ" (код 38955419). ТОВ "СОУЛ ГРУП" (код 39419220). ТОВ "СІСТЕМ ЕНЕРДЖІ КОРПОРЕЙШЕН" (код 39371760), ТОВ "ПРОЕКТІНВЕСТ" (код 24433436). ТОВ "АСТЕР ДЖИ" (код 38975435). ТОВ "АБ- ТОРГ" (код 38754701). ТОВ "ЛЕКОМ ІНВЕСТМЕНТ" (код 39352905). ТОВ "ФОРТУН-А" (код 39080440). ТОВ "МАКРО ТРЕЙД КОМ" (код 39447640). ТОВ "ВІВА КОНКОРДІЯ" (код 39152854). ТОВ "АРІАЛПРОМБУД" (код 38434384). ТОВ "ЛЄСТОК" (код 39085008). ТОВ "ЕКАРДО" (код 39167347), ТОВ "ЮКЕЙ ГРУП" (код 37275735), ТОВ "ТРАНСТЕХ-ДНІПРО" (код 38920779). ТОВ "Д.С.Д ТРЕЙД" (код 39405574). ТОВ 'ТМЕКСГРУПП" (код 39219833). ТОВ "МАДЖЕРО ІНВЕСТ СЕРВІС" (код 39203641). ТОВ "ТЕХНОБУД ІНЖИНІРІНГ" (код 38920805), ТОВ "КАСТ ГРУП" (код 39180939), ПП "АРТІУМ" (код 37276105). ТОВ "БУДЕЛІТГРУП" (код 39098677). ТОВ "ВЕТТА" (код 34014867). ТОВ "КОРПОРАЦІЯ СТАС" (код 32280520). ТОВ "БП" (код 39088721). ТОВ "БУД ГРАД ПАРТНЕРС" (код 38615370). ТОВ "ТБК "ДНІПРО" (код 38920810), ТОВ "ПРАЙД СОЮЗ" (код 38900239). ТОВ "АББА БУД СЕРВІС" (код 38676920), ТОВ "КАРТ-БЛАНШ ЛТД" (код 39265488). ТОВ "РЕДЮН ПЛЮС" (код 39281740), ПП "ГЛОБАЛ ІНФОРМ" (код 36304885). ТОВ "ЛЕО ПРИНТ" (код 37496188), ТОВ "АДІТОН" (код 21870366). ТОВ "БАСТІАН-ГРУП" (код 39159446). ТОВ "АКСЕО ТРЕЙД" (код 39332957). ТОВ "ФЛАМКО" (код 39326964). ТОВ "ТЕХНОАКОРД" (код 39204268). ТОВ "ЕКСТРАБРЕНД" (код 39328359). ТОВ "МЕТАЛ ЛІДЕР ГРУП" (код 37956825), ТОВ "ОІЛ-ПРЕС" (код 37189277). ТОВ "АРКОМ ТРЕЙД" (код 39304961). ТОВ "Гамма - групо" (код 39426861). ТОВ "Соул груп" (код 39419220). ТОВ "Макс сервис Лтд" (код 39407901), ТОВ "Нура групп" (код 39407833), ТОВ «Д.С.Д. ТРЕЙД» (код 39405574), ТОВ "ФІРМА ФЕНІКС НОВА" (код 39347764), ТОВ "ІМПЕРІЯ ДЕКОРУ ЛЮКС" (код 39347900). ТОВ "ПРАГНУМ ДНІПРО" (код 39348003). ТОВ "ДЖАЙПУР ДНІПРО" (код 39348134), ТОВТРИКОЛОР ЛЮКС" (код 39348202), ТОВ «Фірма Фенікс Нова» (код 39347764). ТОВ «Трикол Люкс» (код 39348202). ТОВ «Прагнум Дніпро » (код 39348003), ТОВ «Енерго Град Імпекс» (код 39348422), ТОВ «Експо Тур Дніпро» (код 39350667). ТОВ «МТВ-ЦЕНТР» (код 39348600), ТОВ «Центр Нових Проектів» (код 39350599). ТОВ «Ганза Україна Плюс» (код 39348354). ТОВ «Агро Бізнес Плюс» (код 39348582). ТОВ «Компанія Сепро» (код 39238716), ТОВ «Імперія Декору Люкс» (код 39347900). ТОВ «Декор Ум» (код 39348396). ТОВ «Компанія Остін» (код 39587994), ТОВ «Джайпур Дніпро» (код 39348134). ТОВ «Охоронна Агенція Люкстайл» (код 39408643). ТОВ «Менеджмент та Розвиток» (код 39348251), ТОВ «Андер Груп» (код 39238941). ТОВ «Брагос» (код 38892946). ТОВ «КОРБАС» (код 38910839). ТОВ «АКВАМАРИН М» (код 39348506). ТОВ «АКВАБУДТЕХ» (код 39406337). ТОВ «Незалежний реєстратор підприємств харчової промисловості України» (код 331152670), ТОВ «Менеджмент та Розвиток» (код 39348251), ТОВ «Андер Груп» (код 39238941). ТОВ «Брагос» (код 38892946). ТОВ «Аксіос Трейд» (код 36840514). ТОВ «Скіфія Транзит» (код 39204310). ТОВ «Прайд Союз» (код 38900239), ТОВ «ТД БЦ ШЕЛТЕР» (код 36596896). ТОВ «Каст Груп» (код 39180939). ТОВ «ТБ «Купалинка» (код 36304405), ТОВ «Альтаприім» (код 39241729), ТОВ «Глобал Спец Проект» (код 39289238). ТОВ «Дніпро КС» (код 39238368), ТОВ «Каассим М» (код 39407367), ТОВ «Альбатрос експрес» (код 39406143). ТОВ «РЕМБУДЗВЯЗОК- II» (код 34350853). ПП «ОЛІМП» (код 31414089). ТОВ «АРТ ТРЕЙДІНГ ГРУП» (код 39194695), ТОВ «ГРІН- СІТІ» (код 39228687). ТОВ «Укрформат Плюс» (код 39406630). ПП «Глобал Інформ» (код 36304865). ТОВ «В ФУРНІТУРА» (код 39408575). ТОВ «ГАММАГРУП» (код 39488861), ТОВ «Нура Груп» (код 39407833). ТОВ «Люкс Реал» (код 39204383). ТОВ «Екстрабренд» (код 39328359), ТОВ «Мегалінк Дніпро» (код 39406274), ТОВ «Респект Солюшнз» (код 39290524). ТОВ «Крістал Буд» (код 39273897). ТОВ «Фортун-А» (код 39080440), ТОВ «Мост Компани» (код 39353783), ТОВ «Тренд ОВК Лого» (код 39239160), ТОВ «Укроргенергогаз» (код 32768338), ТОВ «Будівельна Компанія ГРАНТ МОНОЛІТ» (код 38865979), ТОВ «ВУНДЕРВАЛЬД» (код 39241802). ТОВ «СКАЙ БУД» (код 38812986). ТОВ «ТОРГ К.В.О.» (код 39238201). ТОВ «Дніпрооцінка» (код 39353736). ТОВ «СВВ- Центр» (код 35044497). ТОВ «Аверс Груп ЛТД» (код 39126683), ТОВ «Альтаир Ресурс» (код 38955204), ТОВ «Нафтаойлпродукт» (код 39406060), ТОВ «Оптторгкомплект» (код 37621891). ТОВ «Дніпрожилбуд» (код 34734779). ТОВ «СКС Люкс» (код 35807423), ТОВ «Транспортні міжнародні перевезення» (код 37284734). ТОВ «Елай Компані Лого» (код 37893294), ТОВ «Редіон Плюс» (код 39281740), ТОВ «Марко трейд ком» (код 39447640). ТОВ «Лео Принт» (код 37496188). ТОВ «АРТІУМ» (код 37276105). ТОВ «АРСЕНАЛ ТС» (код 39185324). ТОВ «Контакт Плюс» (код 37376458), ТОВ «Центр Опт» (код 38528000). ТОВ «Сфера-Контракт»