Ухвала суду № 49163014, 20.02.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20.02.2015 Справа №607/2495/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Берегуляк Ф.Г., при секретарі судового засідання Нищій О.П., за участю начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В :

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження № 32015210000000020 від 04.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, звернувся начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

У судовому засіданні начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник мобільного оператора ПрАТ «Київстар» у судове засідання не зявився, із невідомих причин, хоча його було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, в ході досудового слідства встановлено, що службові особи TOB «Зовнішні Конструкції Комплекс Сервіс» за період діяльності з березня по липень 2014 року, з метою ухилення від сплати податків, забезпечили відображення неправдивих документів про здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій щодо придбання робіт (ТМЦ, послуг) від TOB «Авенсіс-Агро» (код ЄДРПОУ 32487095), ПП «Комплектелектро» (код ЄДРПОУ 30484862), TOB «Фіаса» (код ЄДРПОУ 32715178), ПП «Р-Транскор» (код ЄДРПОУ 34253656), ПП «Малахіт-2004» (код ЄДРПОУ 32821602), TOB «Севен Arpo» (код ЄДРПОУ 37770563), ПП «Укркомплект» (код ЄДРПОУ 38709725), TOB «Лейквуд» (код ЄДРПОУ 39203277) в бухгалтерському обліку та податковій звітності, що подавалася до Тернопільської ОДПІ ГУ Міндоходів у Тернопільській області, внаслідок чого безпідставно сформовано ПДВ в складі податкового кредиту та відповідно занижено податок на додану вартість в розмірі 765 144 грн.

В ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність у перевірці достовірності

поданих в період з дати реєстрації по даний час TOB «Зовнішні Конструкції Комплекс Сервіс» до органів

державної влади документів, які засвідчують повноваження засновника вказаного товариства, зокрема у

співставленні інформації у складених від його імені та підписаних ним документах (дати складання,

місця складання) з фактичним його місцезнаходженням, встановленні його зв'язків, в тому числі, що

стосуються діяльності товариства. Для перевірки вказаної інформації необхідно дослідити

місцезнаходження мобільного терміналу системи зв'язку з прив'язкою до базових станцій та азимуту

перебування при здійсненні вхідних і вихідних телефонних розмов, номеру, дати, часу та тривалості

вхідних та вихідних дзвінків з номерів, якими користувався засновник TOB «Зовнішні Конструкції

Комплекс Сервіс».

Відповідно до бази даних Головного управління ДФС у Тернопільській області засновником TOB «Зовнішні Конструкції Комплекс Сервіс» являється ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1).

Відповідно до наявної в матеріалах кримінального провадження інформації ОСОБА_3 користувався номером оператора мобільного зв'язку «Київстар» +380965026737.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставини кримінального провадження, встановлення місцезнаходження ОСОБА_3 в період реєстрації та проведення розрахунків TOB «Зовнішні Конструкції Комплекс Сервіс» з контрагентами (складання та підписання документів), встановлення кола його зв'язків, зокрема, що стосуються фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які знаходяться в оператора з надання телекомунікаційних послуг - ПрАТ "КИЇВСТАР" за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, 226 Б, для отримання інформації на паперових носіях щодо місцезнаходження мобільного терміналу системи зв'язку з прив'язкою до базових станцій та азимуту перебування при здійсненні вхідних і вихідних телефонних розмов, номеру, дати, часу та тривалості вхідних та вихідних дзвінків з номера +380965026737 оператора мобільного зв'язку «КИЇВСТАР», яким користувався ОСОБА_3 без втручання у приватне спілкування, відноситься до охоронюваної законом таємниці.

Із врахуванням того, що інформація, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг ПрАТ «Київстар», про зв'язок, надані телекомунікаційні послуги, у тому числі отримані послуги, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити частково.

Надати дозвіл начальнику відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у ПрАТ "КИЇВСТАР" (м. Львів, вул. Городоцька, 226 Б) та містять інформацію про користувачів абонентського номера телефону +380965026737, з'єднання абонентів з номером телефону +380965026737 із зазначенням номеру, дати і часу, тривалості таких з'єднань, інформацію про типи з'єднань (вхідні та вихідні з'єднання), інформацію про місцезнаходження мобільного терміналу системи зв'язку з номером +380965026737 оператора мобільного зв'язку «Київстар» з прив'язкою до базових станцій та азимуту перебування вказаного абонента при здійсненні вхідних і вихідних телефонних розмов, без розкриття змісту повідомлень, що передаються, за період з 01.03.2012 року по 09.02.2015 року, та надати можливість вилучити вищевказану інформацію на паперових та електронних носіях.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_5