Ухвала суду № 49114497, 10.06.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1897/14

ун. № 759/9579/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Домарацька А.В., при секретарі Герасименко А.В., розглянувши внесене у кримінальному провадженні №32014100080000043 від 03.06.2014 року старшим слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Литвиненком Д.О. і погоджене з прокурором Брянцевим В.Л. клопотання про застосування заходу забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України шляхом надання тимчасового доступу до документації, яка знаходяться у володінні ДП "Центр Автоматичної Ідентифікації",-

В С Т А Н О В И Л А :

10.06.2014 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Литвиненка Д.О., погоджене із прокурором прокурори Святошинського району м. Києва Брянцевим В.Л. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000043 від 03.06.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України, в якому слідчий просив надати йому або за його дорученням працівникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві тимчасовий доступ (можливість ознайомитись та вилучити) до оригіналів документів ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823), яке зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Гната Юри 9, к. 414 , а саме до:

- штатного складу працівників, які виконували роботи з авторизації на базі технології «Petrol Plus Online» на виконання умов договору № У01-08/2011 від 01.08.2011, роботи по технічній підтримці копій програмного забезпечення «програмний комплекс «Петрол плюс» і ремонт обладнання відповідно до п. 2.1 договору № ТП 02-05/10 від 02.05.2010р. та комплексу проведених робіт на виконання умов договору № ПО 12/05/10 від 12.05.2010 р.;

- переліку основних засобів, які перебували (перебувають) на балансі підприємства за період з 01.05.2010 р. по 30.09.2011 р. та фактично були задіяні при наданні послуг на виконання умов договорів № У01-08/2011 від 01.08.2011 р., № ТП 02-05/10 від 02.05.2010 р., № ПО 12/05/10 від 12.05.2010 р. підписаних з ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675);

- документів, що відображають операції з повернення товарів від підприємства покупця ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675) та відображення даних операцій в податковому та бухгалтерському обліку підприємства за період з 02.10.2008 р. по 30.09.2011р.;

- наказів про призначення та звільнення службових осіб за період з 01.10.08 р. по 30.09.11р.;

- посадових інструкцій службових осіб ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823).

Як вбачається з матеріалів досудового розслідування, невстановлені особи ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675) при взаємовідносинах з ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823) в порушення вимог податкового законодавства, в період з 01.10.08 р. по 30.09.11 р. ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 925 955 грн., податку на прибуток на суму 771 331 грн., а всього на загальну суму 1 697 286грн.

Також з матеріалів кримінального провадження вбачається, що між ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675) та ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823) укладено ряд договорів з надання послуг по технічній підтримці програмного забезпечення.

В ході проведення перевірки працівниками ДПІ у Святошинському районі м. Києва на адресу ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823) направлявся запит про надання пояснень та їх документального підтвердження, однак запитуваних документів на адресу ДПІ у Святошинському районі м. Києва надано не було.

Також під час досудового розслідування встановлено, що ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823) зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Гната Юри 9, к. 414.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить, а також просив розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв'язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб ДП "Центр Автоматичної Ідентифікації" призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, вважаю за необхідне розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у юридичну справу і реєстраційні документи ДП "Центр Аавтоматичної ідентифікації", про які йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оригінали вказаних документів містять інформацію, яка несе доказову базу для кримінального провадження, містять зразки почерку та підпису службових осіб підприємства, в подальшому можуть бути направленні на почеркознавчу експертизу, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32014100080000043 від 03.06.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України, а тому клопотання слід визнати обґрунтованим і таким, що підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.164 КПК України, в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути заначено прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів, а тому клопотання в частині надання тимчасового доступу до вказаних документів працівникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві за дорученням старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. задоволенню не підлягає, оскільки не грунтується на законі.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №320141000800000043 від 03.06.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до документів (можливість ознайомитись та вилучити) до оригіналів документів ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823), яке зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Гната Юри 9, к. 414 - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненку Д.О. тимчасовий доступ до документів, до оригіналів документів ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823), яке зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Гната Юри 9, к. 414 , а саме до:

-штатного складу працівників, які виконували роботи з авторизації на базі технології «Petrol Plus Online» на виконання умов договору № У01-08/2011 від 01.08.2011 р., роботи по технічній підтримці копій програмного забезпечення «програмний комплекс «Петрол плюс» і ремонт обладнання відповідно до п. 2.1 договору № ТП 02-05/10 від 02.05.2010 р. та комплексу проведених робіт на виконання умов договору № ПО 12/05/10 від 12.05.2010 р.;

- переліку основних засобів, які перебували (перебувають) на балансі підприємства за період з 01.05.2010 р. по 30.09.2011 р. та фактично були задіяні при наданні послуг на виконання умов договорів № У01-08/2011 від 01.08.2011р., № ТП 02-05/10 від 02.05.2010 р., № ПО 12/05/10 від 12.05.2010 р. підписаних з ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675);

- документів, що відображають операції з повернення товарів від підприємства покупця ТОВ «Он-Лайн Карт Дата Центр» (код ЄДРПОУ 33262675) та відображення даних операцій в податковому та бухгалтерському обліку підприємства за період з 02.10.2008р. по 30.09.2011 р.;

- наказів про призначення та звільнення службових осіб за період з 01.10.08 р. по 30.09.11 р.;

- посадових інструкцій службових осіб ДП «Центр Автоматичної Ідентифікації» (код ЄДРПОУ 31280823).

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

В частині клопотання щодо надання тимчасового доступу до вказаних документів іншим співробітникам оперативного управління за дорученням старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. - відмовити.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п'яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва Домарацька А.В.