Ухвала суду № 49085106, 05.12.2014, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/15581/14-к

провадження № 1кс/201/7102/2014

УХВАЛА

05 грудня 2014 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Гончаренко В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

05 грудня 2014 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100090000097 від 13.06.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ Дніпровська торгівельна компанія Тегросс (код ЄДРПОУ 37150420) завищено суму податкового кредиту з ПДВ на загальну суму 4 000 131, 20 грн., що підтверджується актом ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області № 1033/22-03/37150420 від 25.03.2014 року Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ Дніпровська торгівельна компанія Тегросс (код ЄДРПОУ 37150420) з питань, що стали предметом оскарження при проведенні перевірки правильності дотримання вимог податкового законодавства України з податку на додану вартість при документальному підтвердженні господарських взаємовідносин з ТОВ Київський машинобудівний завод (код ЄДРПОУ 37107129) за травень-липень 2013 року, їх реальності та правильності відображення в обліку.

Крім того, встановлено, що ТОВ Дніпровська торгівельна компанія Тегросс (код ЄДРПОУ 37150420) мало взаємовідносини з ТОВ Київський машинобудівний завод (код ЄДРПОУ 37107129), які мають ознаки безтоварності.

В даний час слідством встановлено, що посадові особи ТОВ Київський машинобудівний завод (код ЄДРПОУ 37107129) в період 2013 року здійснювали протиправну діяльність з використанням рахунків № 26004277387700, № 26003277387701 відкритих у ПАТ УкрСиббанк (МФО 351005).

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ Київський машинобудівний завод (код ЄДРПОУ 37107129), що знаходяться у ПАТ УкрСиббанк (МФО 351005), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ Київський машинобудівний завод (код ЄДРПОУ 37107129), установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких були відкриті рахунки № 26004277387700, № 26003277387701, заяви про відкриття та закриття рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ Київський машинобудівний завод (код ЄДРПОУ 37107129), матеріали кредитних справ стосовно ТОВ Київський машинобудівний завод (код ЄДРПОУ 37107129), з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року; інформації про рух коштів по рахунках № 26004277387700, № 26003277387701, ТОВ Київський машинобудівний завод (код ЄДРПОУ 37107129), за період часу з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року (на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).

Вивчивши матеріали кримінального провадження №32014100090000097, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М. Гончаренко