Ухвала суду № 49069524, 30.09.2013, Кальміуський районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Іллічівський районний суд м. Маріуполя)

264/7050/13-к

1-кс/264/434/2013

У Х В А Л А

30.09.2013 м. Маріуполь

Слідчий суддя Іллічівського районного суду м. Маріуполя Донецької області ОСОБА_1 при секретарі Сердюк Ю.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Іллічівського РВ ММУ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей,

В С Т А Н О В И В :

25 вересня 2013 року до суду надійшло погоджене з прокурором клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів Державної податкової інспекції у Ленінському районі м.Донецька Міністерства доходів у Донецькій області, згідно з яким 21.08.2012 року між ТОВ «Торговий дім «Азовська нафтова компанія» і Національною акціонерною компанією «Нафтогаз України», яка є державної установою, укладено договір постачання №14/4257/12 за яким ТОВ «ТД «АНК» зобов'язаний поставити Національній акціонерній компанії «Нафтогаз України» паливо альтернативне моторне автомобільне - Е-92 в кількості 6000 тонн, паливо альтернативне моторне автомобільне - Е-95 в кількості 9000 тонн, за що компанією проведено перерахунок 183 млн. гривень 96 копійок (державні кошти). Згідно акту приймання-передач і №1 паливо ТОВ «ТД «АНК» повинно зберігатись у резервуарах, які розташовані на нафтобазах за адресами: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Донецьке шосе, З та Донецька область, Тельманівський район, смт. Андріївка, вул. Гоголя, 1

Згідно п.12.13 договору постачання №14/4257/12 - «жодна зі сторін не має права передавати свої права вимоги за цим Договором без письмової згоди іншої Сторони.

Згідно акту прийому передачі №1 від 25.09.2013 року вищевказане паливо було поставлено ТОВ «ТД «АНК» на користь Національної акціонерної компанії «Нафтогаз України».

21.08.2012 року ТОВ «ТД «АНК» уклало з ТОВ «ЮНІОІЛ» договір постачання, відповідно до якого ТОВ «ЮНІОІЛ» передає ТОВ « ТД «АНК» паливо альтернативне моторне автомобільне - Е-92,95 загальною кількості 15000 тонн.

В подальшому ТОВ «Торговий дім «Азовська нафтова компанія» не надає можливості посадовим особам НАК «Нафтогаз України» провести ревізію наявності пального за договором, та повідомляє що паливо знаходиться на зберіганні у ТОВ «ЮНІОІЛ», що є порушенням вимог п.12.13 договору постачання №14/4257/12 та дає підстави вважати, що мало місце заволодіння коштами НАК «Нафтогаз України».

За даним фактом 27.04.2013 року було розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженню № 12013050800001278 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що НАК «Нафтогаз України» (податковий номер 20077720) має відкритий рахунок №26002301921 в установі банку АТ «Ощадбанк» (код банку 300465) та рахунок № 26001012817704 в АТ «Укрексімбанк» (код банку 322313), з яких згідно наданих платіжних доручень № 7955 від 31.08.2012 року, 7954 від 31.08.2012 року, № 7960 від 31.08.2012 року, №8319 від 12.09.2012 року, № 8397 від 14.09.2012 року, 8426 від 17 09.2012 року, 8478 від 18.09.2012 року було виконано перерахування грошових коштів на загальну суму 183000000,96 гривень на розрахунковий рахунок № 26001035493001 в ПАТ «КБ «Південкомбанк» (код банку 335946), який належить Товариству з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Азовська нафтова компанія».

Згідно договору поставки № 2108 від 21.08.2012 року Товариство з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Азовська нафтова компанія» гроші перерахувала на поточний рахунок № 26008022896001 в ПАТ «Південкомбанку» (код банку 335946) Товариства з обмеженою відповідальністю «Юніоіл» (ЕДРПОУ 36102947).

Посадові особи ТОВ ТД «АНК» та ТОВ «Юніоіл» не допустили представників НАК «Нафтогаз України» для проведення інвентаризації та встановлення фактичної наявності нафтопродуктів в резервуарах, що свідчить про факт привласнення з їх боку бюджетними грошовими коштами в особливо великих розмірах на суму 183000000,96 гривень.

Ухвалою слідчого судді Іллічівського районного суду міста Маріуполя від 19.08.2013 надано тимчасовий доступ до документів ТОВ «ЮНІОІЛ», які знаходяться у ДПІ в Ленінському районі м. Донецьк Міндоходів у Донецькій області. Вказану ухвалу 28.08.2013 вручено посадовим особам ДПІ в Ленінському районі м. Донецьк, проте до теперішнього часу доступ до вказаних в ухвалі документів не надано.

Клопотання обґрунтовується тим, на цей час виникла необхідність у отриманні копій податкових звітностей за формою 1-ДФ та копій податкових звітностей за формою ПДВ з додатками, уточнюючих декларацій та актів перевірок додержання вимог податкового законодавства за період з липня 2012р. по липень 2013р.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Прокурор в судовому засіданні підтримав клопотання слідчого та пояснив, що проведення даної слідчої дії необхідне для підтвердження факту дійсної передачі від ТОВ «Торгівельний дім «Азовська нафтова компанія» згідно договору від 21.08.2012р. № 2108 до ТОВ «ЮНІОІЛ» - 15 тон нафтопродуктів (загальної кількості).

Представник Державної податкової інспекції у Ленінському районі м.Донецька Міністерства доходів у Донецькій області в судове засідання не зявився з невідомих суду причин, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Клопотання підлягає задоволенню, оскільки маються підстави вважати, що тимчасовий доступ до копій податкових звітностей за формою 1-ДФ та копій податкових звітностей за формою ПДВ з додатками, уточнюючих декларацій та актів перевірок додержання вимог податкового законодавства за період з липня 2012р. по липень 2013р. у Ленінському районі м. Донецьк Міндоходів у Донецькій області, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні й іншими способами довести зазначені обставини неможливо.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166 КПК України -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Іллічівського РВ ММУ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати слідчому СВ Іллічівського РВ ММУ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, а саме до податкових звітностей за формою 1-ДФ та копій податкових звітностей за формою ПДВ з додатками, уточнюючих декларацій та актів перевірок додержання вимог податкового законодавства за період з липня 2012 року по липень 2013 року з ДПІ у Ленінському районі м. Донецьк Міндоходів у Донецькій області, за адресою: м. Донецьк, вул. Куйбишева, буд. 31 (т.062-266-13-88, 062-344-13-83), зміст котрих має конфіденційну та комерційну таємниці, які належать ТОВ «ЮНІОІЛ» (код ЄДРПОУ 36102947 (податковий номер № 100307217) з вказівкою розшифровки на паперовому носії за період з 01.07.2012 року по 31.07.2013 року, з можливістю вилучення копій вказаних документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і діє до 14 жовтня 2013 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Іллічівського

районного суду м. Маріуполя:ОСОБА_1