Ухвала суду № 49050240, 05.03.2013, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 210/1552/13-к

Провадження № 1-кс/210/250/13

У Х В А Л А

"05" березня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «ПА «Гермес» (код ЄДРПОУ 35600655) та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

05 березня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012040230000018 від 30.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ПА «Гермес» (код ЄДРПОУ 35600655), в період з січня 2009 року по квітень 2010 року, в порушення вимог Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» №334/94-ВР від 28.12.1994 р., та Закону України «Про податок на додану вартість» №168/97 від 03.04.1997 р., шляхом використання у фінансово-господарській діяльності ТОВ «ПА «Гермес» субєктів господарювання з ознаками фіктивності безпідставно занизили податок на додану вартість на суму 1691 938,00 грн., та податок на прибуток на суму 2157 745,00 грн. не перерахували до державного бюджету, що знаходилося в межах їх повноважень, податок на прибуток та податок на додану вартість у розмірі 3849 683,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Також встановлено, що з метою використання в якості доказів, необхідно отримати тимчасовий доступ до первинних бухгалтерських документів ЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА» (код ЄДРПОУ 33355963), які знаходяться у службових осіб ЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА» (код ЄДРПОУ 33355963), а саме: матеріалів реєстраційної справи ДПІ та податкової звітності за період з 2009 року по теперішній час, в яких відображено відомості щодо взаємовідносин з ТОВ «Гермес», в тому числі актів перевірок зазначеного товариства, банківських документів, в тому числі юридичної справи, документів, на підставі яких перераховувались грошові кошти, та роздруківки руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, з яких перераховувались грошові кошти на рахунки ТОВ «Гермес», за період з 2009 року по теперішній час із зазначенням дати перерахування коштів, сум платежів, призначення платежів, повних реквізитів, кодів ЄДРПОУ підприємств-контрагентів, первинних фінансово-господарських документів, щодо наявності господарських взаємовідносин з ТОВ «Гермес», транспортування, обліку, зберігання товарів на підприємстві, фактичного його походження, виробника та інших.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА», що знаходяться у володінні службових осібЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА», а саме: матеріалів реєстраційної справи ДПІ та податкової звітності за період з 2009 року по теперішній час, в яких відображено відомості щодо взаємовідносин з ТОВ «Гермес», в тому числі актів перевірок зазначеного товариства, банківських документів, в тому числі юридичної справи, документів, на підставі яких перераховувались грошові кошти, та роздруківки руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, з яких перераховувались грошові кошти на рахунки ТОВ «Гермес», за період з 2009 року по теперішній час із зазначенням дати перерахування коштів, сум платежів, призначення платежів, повних реквізитів, кодів ЄДРПОУ підприємств-контрагентів, первинних фінансово-господарських документів, щодо наявності господарських взаємовідносин з ТОВ «Гермес», транспортування, обліку, зберігання товарів на підприємстві, фактичного його походження, виробника та інших зможливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32012040230000018 від 30.11.2012 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставинвчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшому лейтенанту податковоїміліціїОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА» (код ЄДРПОУ 33355963), що знаходяться у володінні службових осібЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА» (код ЄДРПОУ 33355963), асаме: матеріалів реєстраційної справи ДПІ та податкової звітності за період з 2009 року по теперішній час, в яких відображено відомості щодо взаємовідносин з ТОВ «Гермес», в тому числі актів перевірок зазначеного товариства, банківських документів, в тому числі юридичної справи, документів, на підставі яких перераховувались грошові кошти, та роздруківки руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, з яких перераховувались грошові кошти на рахунки ТОВ «Гермес», за період з 2009 року по теперішній час із зазначенням дати перерахування коштів, сум платежів, призначення платежів, повних реквізитів, кодів ЄДРПОУ підприємств-контрагентів, первинних фінансово-господарських документів, щодо наявності господарських взаємовідносин з ТОВ «Гермес», транспортування, обліку, зберігання товарів на підприємстві, фактичного його походження, виробника та інших, зможливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшомуслідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32012040230000018 або відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним службовим особам ЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА», забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32012040230000018 чи відповідним оперативним підрозділам) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1