Рішення № 4900756, 10.06.2008, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 2- 49/2008р.

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2008р. Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

в складі: головуючого - судді - Ткаченко Н.В.

при секретарі - Омарбековій І.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Дніпропетровську цивільну справу за позовом ОСОБА_1 до ТОВ “КласикБанк” про виплату частки при виході учасника з товариства з обмеженої відповідальністю та іншим вимогам,

ВСТАНОВИВ:

17.11.2003р. до Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська надійшла позовна заява ОСОБА_1 до КБ “Классік” про виплату частки при виході учасника з товариства з обмеженою відповідальністю в розмірі 110 379 грн., суми втраченої вигоди - 49 675,50 грн., суми штрафних санкцій з врахуванням індексу інфляції в розмірі 50 889, 79 грн., витрати за надані юридичні послуги - 5 000 грн., державного мита 1 700 грн., а всього про стягнення з відповідача на її користь 217 655, 29 грн. (а.с. № 406 т. № 1).

20.10.2004р., 22.11.2005р. та 03.06.2008р. позивачкою та її представником - ОСОБА_2 (що діє на підставі доручення від 18.10.2004р. та 22.10.2007р. - а.с. № 173 т. № 1, а.с. № 209 т. № 2) було доповнено позовні вимоги ( а.с. а.с. № 181-184 - т. №1, а.с. № 122 - т.№ 2, а.с. 94-103- т.№ 3).

Рішенням судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 12.05.2004р. Бондаренко Р.В. позовні вимоги позивачки були частково задоволені, стягнено з відповідача на користь ОСОБА_1з урахуванням встановленого індексу інфляції 116 797,32 грн. та витрати по оплаті державного мита у розмірі 1 167, 97 грн., в решті частині позову відмовлено (а.с. № 127 т. № 1).

Ухвалою судової палати з цивільних справ Апеляційного суду Дніпропетровської області від 05.08.2004р. рішення Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 12.05.2004р. було скасоване та справу передано в провадження судді Ткаченко Н.В. на новий розгляд. Підставою для відміни судового рішення явилося те, що судом у порушення ст. 54 Закону України “Про господарські товариства” стягнуто на користь позивачки не вартість частки майна, пропорційно її частці в статутному фонді банку, а вартість її долі в уставному фонді Відповідача. Позивачка має право на отримання 1.17% вартості майна товариства, однак, суд не встановив вартість цього майна у відповідності з затвердженим звітом за підсумком роботи за рік, в якому її було виключено і не привів відповідних розрахунків. Виплата позивачці частини вартості майна банку зупинена на підставі рішення загальних зборів учасників ТОВ КБ “Класик” від 29.01.2003р, в той самий час питання про законність цього рішення не було предметом розгляду в суді (а.с. № 158-160,161,166 - т. № 1).

З метою забезпечення позову ухвалою судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В. від 20.10.2004р., зі змінами, внесеними ухвалою судової палати з цивільних справ Апеляційного суду Дніпропетровської області від 08.12.2004р., відповідачу заборонено здійснювати грошові операції з грошовими коштами в сумі 121 236, 58 грн., які знаходяться на його розрахункових рахунках ( а.с. № 188, 212-213 т. № 1).

У ході судового розгляду 17.11.2005р. представником позивачки було заявлено клопотання про заміну неналежного відповідача, яке було задоволене і була здійснена заміна первісного відповідача КБ “Классік” на належного відповідача - ТОВ “КласикБанк” (а.с. № 115 -т.№2).

20.10.2004р. ОСОБА_1 доповнила і частково змінили свої позовні вимоги. В своїй заяві вона просить суд визнати незаконним і відмінити пункт 2 рішення загальних зборів учасників ТОВ КБ “Класик” від 29.01.2003р. про зупинення до рішення по суті кримінальної справи виплати її частки вартості майна з статутного фонду банку, а також інших виплат. Стягнути з ТОВ “КласикБанк” на її користь вартість частини майна, пропорційно її частини в уставному фонді, в сумі 110 390 грн., суму інфляції 4 785,13 грн. и 3% річних за час прострочення грошового зобов'язання в розмірі 6 061,45 грн., а всього 122 448,94 грн. Від позовних вимог в частині стягнення з ТОВ “Класик-Банк” втраченої вигоди в сумі 49 675,50 грн. і витрат за юридичні послуги в розмірі 5 000 грн. відмовилась.

З метою повного і об'єктивного з'ясування обставин, які виникли при розгляді справи, ухвалою суду від 29.11.2005р. та ухвалою суду від 25.04.2008р. було призначено судово-економічну експертизу та додаткову судово-економічну експертизу, проведення якої було доручено судовому експерту ТОВ „Аудит ЮР-Консалтинг” Буряк Т.М., висновки по яких надійшли до суду відповідно 23.05.2007р. та 28.05.2008р. ( а.с. № 130, 153-174 - т. № 2, а.с. №61-79 т.№ 3).

03.06.2008р. позивачка звернулася до суду із заявою про доповнення та уточнення позовної заяви, в якій просить визнати недійсним рішення загальних зборів учасників ТОВ КБ “Класик” від 29.01.2003р. ( п. 2 рішення) у частині призупинення до вирішення по суті кримінальної справи виплати частки з статутного фонду, а також інших виплат, що належать їй; стягнути з відповідача на її користь з урахуванням встановленого індексу інфляції та 3% річних частину її внеску до статутного капіталу ТОВ КБ „Класик” в сумі 412391 грн. 63 коп. в зв'язку із зменшенням частки позивачки у статутному фонді товариства; суму прибутку (дивідендів), що підлягає виплаті за результатами фінансово-господарської діяльності ТОВ КБ „Класик” за 1999 рік в сумі 1 243 655 грн. 48 коп.; вартість майна пропорційну її частці в статутному капіталі товариства та частину прибутку пропорційну частці в статутному капіталі товариства в зв'язку з виходом її зі складу учасників ТОВ КБ „Класик” в сумі 228686 грн. 86 коп., а також витрати по сплаті призначеної судом судово-економічної експертизи в сумі 10000 грн. 00 коп. та оплаті державного мита в сумі 1700 грн. 00 коп.

Представники відповідача - Чернілевська І.В., Кузяхметова І.А., Самаріна Л.В. (а.с. № 153, 171, 197 т. № 1, а.с. № 13 т. № 3) на протязі судового розгляду справи позовні вимоги не визнали, посилаючись на те, що дійсно позивачка була учасником банку, рішенням загальних зборів учасників банку від 17.11.2000р. її було виключено зі складу учасників господарського товариства, виплата частки вартості майна пропорційно частці ОСОБА_1в статутному фонді в сумі 110390 грн. рішенням загальних зборів учасників товариства від 29.01.2003р. призупинена до вирішення по суті кримінальної справи, порушеної відносно неї у зв'язку з тим, що її діями спричинено збитків банку.

Суд, вислухавши представників сторін, пояснення експерта, вивчивши матеріали справи, вважає, що позовні вимоги підлягають задоволенню з наступних підстав.

Судом встановлено, що ОСОБА_1 в період з 23.06.1994р. по 17.11.2000р. була учасником Товариства з обмеженою відповідальністю КБ “Класик”, що підтверджується Статутом ТОВ КБ „Класик”, затвердженого загальними зборами засновників (протокол №1 від 23.06.1994р.) та зареєстрованого Національним банком України (реєстраційний №254 від 06.10.2005р.), протоколом загальних зборів учасників товариства №8 від 05.10.1996р., змінами до Статуту банку від 09.12.1996р., протоколом загальних зборів учасників товариства № 9 від 10.11.2000р. - 17.11.2000р.

На момент розгляду справи в суді назва ТОВ КБ “Класик” змінена на Товариство з обмеженою відповідальністю“КласикБанк”-ухвала суду від 17.11.2005р. (а.с. № 115 -т.№2).

 Рішенням загальних зборів учасників ТОВ КБ “Класик” від 10.11.2000р. -17.11.2000р. позивачку виключено зі складу учасників банку.

 Відповідно до ст. ст. 54, 64 Закону України “Про господарські товариства” в зв'язку з її виключенням зі складу учасників товариства позивачка має право на повернення відповідачем частини її внеску до статутного капіталу КБ „Класик”, а також на виплату вартості частини майна товариства та належної йому частки прибутку пропорційно її частці у статутному капіталі господарського товариства. Ці норми мають імперативний характер, в зв'язку з чим учасник не може бути обмежений в здійсненні наданих йому законом прав.

Аналогічні вимоги закріплені в пункті 9 установчого договору засновників КБ „Класик” (протокол №1 від 23.06.1994р.) і в пункті 2.4 Статуту ТОВ КБ “Класик”, зареєстрованого 06.10.1995р. Національним банком України. Рішенням загальних зборів учасників ТОВ КБ “Класик” від 10.11.2000р.-17.11.2000р. про виключення ОСОБА_1з товариства, яке є обов'язковим для виконання відповідачем, також закріплено за нею право на виплату вартості частини майна товариства у порядку, передбаченому Законом України “Про господарські товариства”.

Незважаючи на це, на загальних зборах учасників ТОВ КБ “Класик”, які відбулися 29.01.2003р. (протокол загальних зборів № 13 від 29.01.2003р.), було прийнято рішення щодо призупинення виплати частки з статутного фонду в сумі 110390 грн., а також інші виплати, що належать ОСОБА_1, до вирішення по суті відносно неї кримінальної справи (пункт 2 рішення загальних зборів від 29.01.2003р.), внаслідок чого до цього часу позивачу не повернута частина її внеску до статутного капіталу КБ „Класик”, не виплачена вартість частини майна та належної частки прибутку (дивідендів) пропорційно частці в статутному фонді товариства, чим грубо порушені особисті права та інтереси позивача.

Рішення загальних зборів учасників ТОВ КБ “Класик” від 29.01.2003р. у частині призупинення до вирішення по суті кримінальної справи виплати ОСОБА_1 частини вартості майна з статутного фонду в сумі 110390 грн., а також інших виплат є незаконним та таким, що підлягає визнанню недійсним з наступних підстав.

Відповідно до ст. ст. 21, 64 Конституції України права громадянина не відчужені та непорушні, вони не можуть бути обмежені, крім випадків прямо передбачених законом.

Згідно з п. 2 ст. 13 Цивільного кодексу України при здійснені свого цивільного права особа зобов'язана утримуватись від дій, які могли б порушувати права іншої особи. При здійснені прав і виконанні обов'язків громадяни і організації повинні дотримуватись законів. В силу ст. ст. 15, 16 ЦК України, у випадку порушення права громадянина, він має право на захист свого цивільного права, в тому числі шляхом звернення до суду.

Відповідно до ст. 59 Закону України “Про господарські товариства”, положень статуту ТОВ „КласикБанк” та змін до нього, до компетенції відповідача, рівно як і загальних зборів учасників цього товариства, не відноситься вирішення питань щодо зупинення виплат у зв'язку з порушенням кримінальної справи вартості належного учаснику товариства частині майна в статутному фонді та інших виплат при виході (виключенні) учасника з товариства, оскільки таки виплати прямо гарантовані ст. ст. 54, 64 Закону України “Про господарські товариства”. Такого роду обмеження майнових прав відносно позивачки можуть бути застосовані не інакше як на підставі і в порядку, встановленому чинним цивільним або кримінально-процесуальним законодавством, а також іншими актами цивільного законодавства, якщо застосування таких обмежень в них прямо передбачено.

З матеріалів справи вбачається, що кримінальна справа №63019020б, яка була порушена відносно ОСОБА_1, постановою старшого слідчого прокуратури Жовтневого району м. Дніпропетровська Ганзія Р.П. від 16.07.2004р. припинена на підставі п.2 ст.6 КПК України за відсутністю в її діях складу злочину.

Будь-яких обмежень або заборон відносно ОСОБА_1щодо виплати вартості частини майна та інших виплат в зв'язку з виключенням її зі складу учасників банку до вирішення по суті кримінальної справи уповноваженими на це органами або посадовими особами в порядку, встановленому чинним цивільним або кримінально-процесуальним законодавством, не приймалися і не застосувались, застосування таких обмежень не передбачено також іншими актами цивільного законодавства. За таких обставин рішення загальних зборів учасників ТОВ КБ “Класик” від 29.01.2003р. у частині зупинення таких виплат до вирішення по суті кримінальної справи відносно позивачки суперечить вимогам чинного законодавства та підлягає визнанню недійсним.

Відповідно до ст.64 Закону України „Про господарські товариства” учасник товариства може бути виключений з товариства на підставі рішення загальних зборів його учасників. Виключення учасника з товариства веде до наслідків, передбачених ст. 54 цього Закону.

Згідно з ч.1 ст. ст.54 Закону України «Про господарські товариства» при виході учасника з товариства з обмеженою відповідальністю йому виплачується вартість частини майна товариства, пропорційна його частки в уставному капіталі. Виплати проводяться після затвердження звіту за рік, в якому він вийшов з товариства, і в строк до 12 місяців з дня виходу. На вимогу учасника та за згодою товариства вклад може бути повернуто повністю або частково в натуральній формі. Вартість частки учасника в уставному фонді товариства визначається у відповідності з балансом складеним до дня виходу з товариства.

Відповідно до ч.2 ст. 54 Закону учаснику, який вибув, виплачується належна йому частка прибутку, яка отримана товариством в даному році до моменту його виходу. Майно, передане учасником товариству тільки в користування, повертається в натуральній формі без винагороди.

Аналогічні вимоги закріплені в пункті 9 установчого договору засновників ТОВ КБ „Класик” (протокол №1 від 23.06.1994р.) і в пункті 2.4 Статуту банку, зареєстрованого 06.10.1995р. Національним банком України. Рішенням загальних зборів учасників КБ “Класик” від 10.11.2000р.-17.11.2000р. про виключення ОСОБА_1 з товариства, яке є обов'язковим для виконання відповідачем, також закріплено за нею право на виплату вартості частини майна товариства у порядку, передбаченому Законом України “Про господарські товариства”.

Згідно з п.2.2. Статуту ТОВ КБ „Класик” на момент створення та реєстрації товариства розмір його статутного фонду складав 61710 млн. крб. (або 617100 грн.), якій формується за рахунок внесків його учасників. Пунктом 2.3. Статуту встановлено, що банк має право збільшити або зменшити розмір статутного фонду, який формується за рахунок коштів учасників банку. Збільшення статутного фонду банку може бути здійснено за рішенням зборів його учасників шляхом внесення додаткових внесків учасників або прийняття нових учасників. Зменшення статутного фонду банку без дозволу НБУ або кредиторів банку не можливо. Відповідно до п.2.4. Статуту вихід учасника банку здійснюється за його клопотанням або він може бути виключений з банку на підставі одностайного рішення зборів учасників. При виході (виключенні) учасника з банку йому виплачується вартість частки майна банку, пропорційна його частці в статутному фонді. Виплата проводиться після затвердження звіту за рік, в якому він вийшов з товариства, і в строк до 12 місяців з дня виходу. Пунктом 2.1. Статуту передбачено, що власні кошти банку складаються із статутного, резервного, страхового фондів, фонду розвитку банку, фонду страхування. Відповідно до п.5 Статуту прибуток банку формується з доходів від усіх видів діяльності банку після покриття його матеріальних і порівняних до них витрат на оплату праці. Прибуток після виплат податків направляється на утворення фондів, а залишок підлягає розподілу між учасниками товариства пропорційно їх частці в статутному фонді. Порядок утворення фондів та використання прибутку визначається загальними зборами учасників.

Матеріалами справи, а також висновком №33/12-2005 судово-економічної експертизи та висновком №02/05-2008 додаткової судово-економічної експертизи по даній цивільній справі (а.с. № 153-174 т. № 2, 61-79 т. № 3) встановлено, що за період з 27.10.1995р. по 24.02.1997р. позивачкою були внесені грошові кошти до статутного фонду ТОВ КБ „Класик” на суму 301625,54 грн., що підтверджується меморіальними ордерами №5 від 27.10.1995р., №5 від 30.03.1996р., №5 від 30.04.1996р., №242 від 15.05.1996р., №278 від 25.06.1996р., №31 від 17.10.1996р., №38 від 22.10.1996р., №61 від 31.10.1996р., №1 від 15.01.1997р., №2 від 05.02.1997р., №196 від 06.02.1997р., №235 від 24.02.1997р.

Внесення ОСОБА_1 коштів до статутного фонду банку на вищевказану суму підтверджується також протоколом загальних зборів учасників банку №1 від 23.06.1994р., №4 від 15.04.1996р., №7 від 10.09.1996р., №1 від 06.01.1997р., №2 від 08.10.1998р.

Відповідно до протоколу загальних зборів учасників банку №1 від 23.06.1994р. частка позивача у статутному капіталі КБ „Класик” складала 750,00 грн., або 0,12% від розміру статутного фонду. Згідно з протоколом №4 від 15.04.1996р. вона становила 62451,00 грн., або 10,12%; відповідно до протоколу №7 від 10.09.1996р. частка складала 110390,00 грн., або 5%; згідно з протоколами №1 від 06.01.1997р. та №2 від 08.10.1998р. вона становила 301625,00 грн., або 13,66%.

В протоколі загальних зборів учасників банку №5 від. 24.09.1999р. також визначено, що частка учасника ОСОБА_1в статутному капіталі товариства становить 13,66% та відповідно до її заяви проведено зменшення частки позивачки в статутному капіталі банку на 191235,54 грн. В зв'язку зі збільшенням статутного капіталу банку до 9403514,00 грн. та зменшенням частки учасника ОСОБА_1її частка відповідно до цього протоколу в статутному капіталі КБ „Класик” становить 1,1739%, або 110390,00 грн. Такий же розмір її частки в статутному капіталі банку підтверджений протоколом №7 від 10.03.2000р.

Протоколом загальних зборів учасників №8 від 29.03.2000р. визначено, що частка позивача в статутному капіталі становить 2,46%, що відповідно до заявленого статутного капіталу складає 231325,44 грн., але питання про зміну її частки не було включено до порядку денного цих зборів.

Відповідно до протоколу загальних зборів учасників товариства ТОВ КБ „Класик” №9 від 10.11.2000р. - 17.11.2000р. частка ОСОБА_1в статутному капіталі товариства становить 1,1739%, що відповідно до заявленого статутного капіталу складає 110390,00 грн.

Разом з тим, зміни в статутному капіталі КБ „Класик”, про які було прийнято рішення на зборах учасників відповідно до протоколів №5 від. 24.09.1999р. та №7 від 10.03.2000р., були зареєстровані в Дніпропетровському територіальному управлінні Національного банку України лише 29.03.2000р.

Згідно зі ст.22 Закону України „Про банки та банківську діяльність” та п.3.2. Положення про порядок створення та реєстрації комерційних банків, затвердженого Постановою Правління Національного банку України №77 від 27.03.1996р., комерційні банки зобов'язані у місячний строк повідомляти Національному банку про зміни, що вносяться до установчих документів, з поданням нотаріально завірених копій змінених документів для їх подальшої реєстрації за правилами, які встановлені для реєстрації банків. Відповідно до п.3.3. цього Положення зміни і доповнення до установчих документів набувають чинності лише після внесення відповідного запису до Республіканської книги реєстрації банків, валютних бірж та інших фінансово-кредитних установ.

Отже станом на 31.12.1999р. будь-які зміни щодо збільшенням статутного капіталу банку до 9403514,00 грн. та зменшенням частки позивача до 1,1739%, що відповідає 110390,00 грн. відповідно до протоколу загальних зборів учасників №5 від. 24.09.1999р., ТОВ КБ „Класик” не були зареєстровані в порядку, передбаченому ст.22 Закону України „Про банки та банківську діяльність” та п.п.3.2.,3.3. Положення про порядок створення та реєстрації комерційних банків.

Більш того, за даними балансу КБ „Класик” станом на 31.12.1999р. розмір статутного капіталу банку становив 2207800,00 грн., що не відповідає розміру статутного фонду в сумі 9403514,00 грн., зазначеного в протоколі №5 від 24.09.1999р.

Таким чином, станом на 31.12.1999р. статутний капітал КБ „Класик” становив 2207800,00 грн., частка учасника ОСОБА_1в статутному капіталі товариства становила 13,66%, або 301625,54 грн.

Відповідно до протоколу загальних зборів учасників ТОВ КБ „Класик” №8 від 29.03.2000р. відповідачем було прийнято рішення про затвердження річних результатів діяльності банку за 1999 рік та наступний розподіл прибутків: сформувати резервний фонд в сумі 291683,15 грн.; нарахувати та капіталізувати дивіденди КО „ПФК Конвверсінвест” в сумі 1100000.00 грн.; питання про виплату залишкової суми дивідендів розглянути на наступних зборах.; залишити в розпорядженні банку - 1482279,11 грн.

Але відповідно до протоколу загальних зборів учасників ТОВ КБ „Класик” №9 від 10.11.2000р. питання про виплату дивідендів іншим учасникам. до порядку денного цих зборів не було включено.

За результатами фінансово-господарської діяльності за 1999 рік ТОВ КБ «Класик» має наступні показники: по рахунку 5030 «Нерозподілені прибутки минулих років» - 259366,12 грн.; по рахунку 5040 «Непокриті збитки минулих років» - (- 97164,72грн.); по рахунку 5999 « Результат поточного року» - 5833663,08 грн.

 Після покриття збитків попередніх років прибуток банку становить 5995864,48 грн. (259366,12 грн. + 5833663,08 грн. - 97164,72 грн. = 5995864,48 грн.), який був розподілений наступним чином: на формування резервного фонду - 291683,15 грн., залишено в розпорядженні банку - 1482279,11 грн.

Отже прибуток (дивіденди), який підлягає розподілу між учасниками КБ «Класик» за результатами фінансово-господарської діяльності за 1999 рік становить 4221902,22 грн. (5995864,48 грн. - 291683,15 грн. - 1482279,11 грн. = 4221902,22 грн.).

Частка учасника ОСОБА_1станом на 31.12.1999р. в статутному капіталі товариства складала 13,66%.

Таким чином, за результатами роботи ТОВ КБ «Класик» за 1999 рік сума прибутку (дивідендів), яка підлягає виплаті учаснику ОСОБА_1 починаючи з 30.04.2000р. (з урахуванням того, що загальні збори учасників, на якому було прийнято рішення про виплату учасникам залишкової суми дивідендів відбулося 29.03.2000р. (протокол зборів учасників №8 від 29.03.2000р.) становить 576711,84 грн. (4221902,22 грн. х 13,66% = 576711,84 грн.).

Виплата даної суми прибутку (дивідендів) відповідачем на користь позивача документально не підтверджується.

Згідно зі ст.54 Закону України «Про господарські товариства» належні до виплати суми учаснику сплачуються після затвердження звіту за рік, в якому він вийшов з товариства, і в строк до 12 місяців з дня виходу.

Відповідно до ст. 214 Цивільного кодексу Української РСР, ст.625 ЦК України боржник, який просрочив виконання грошового зобов'язання, на вимогу кредитора зобов'язаний сплатити суму боргу з урахуванням встановленого індексу інфляції за весь час прострочення, а також три проценти річних від простроченої суми, якщо інший розмір не встановлений договором або законом.

Індекс інфляції за період з 01.04.2000р. по 31.12.2000р. складав 113,8%. За 2001 рік - 106,1; за 2002 р. - 99,4; за 2003р. - 108,2; за 2004р. - 112,3; за 2005р. - 110,3; за 2006р. - 111,6; за 2007р. - 116,6; за період з 01.01.2008р. по 30.04.2008р. він склав 113,1.

З урахуванням вищевказаних індексів інфляції сума інфляційних, що підлягає виплаті учаснику ОСОБА_1, відповідно до розрахунку, наведенному у висновку №02/05-2008 додаткової судово-економічної експертизи по даній цивільній справі, за період з 01.04.2000р. по 30.04.2000р. (на момент завершення експертизи і подання доповнень та уточнень до позовної заяви) складає 527114,62 грн.

За 275 днів 2000р. (за період з 01.04.2000р. по 31.12.2004р.) процент річних становить 2,2541%, за 2001-2007 роки по 3% щорічно, або за 7 років він становить 21%; за 121 день 2008 року (за період з 01.01.08р. по 30.04.2008р.) річні складають  0,9918%.

Сума 3% річних за 275 днів 2000 року становить 12999,65 грн. (576711,84 грн. х 2,2541% = 12999,65грн.). За 2001-2007 роки 121109,52 грн (576711,84 грн. х 21% = 121109,52 грн.) та за 121 день 2008 року 5719,85 грн (576711,84 грн. х 0,9918% = 5719,85 грн.), а всього 139829,02 грн. (12999,65грн. + 121109,52 грн. + 5719,85 грн. =139829,02 грн.).

Всього з урахуванням індексу інфляції та 3% річних сума прибутку (дивідендів), що підлягає виплаті ОСОБА_1 за результатами фінансово-господарської діяльності банку за 1999 рік становить 1 243 655 грн.48 коп. (576711,84 грн. (основний борг) + 527114,62 грн. (інфляційні виплати) + 139829,02 грн.(3% річних) = 1243655,48 грн.).

В зв'язку з внесенням змін до Статуту КБ „Класик” 29.03.2000р. у відповідно до протоколу загальних зборів учасників банку №5 від 29.03.2000р. частка учасника ОСОБА_1в статутному фонді була зменшена з 13,66%, що складала 301625,54 грн., до 1,1739%, що становить 110390,00 грн.

Таким чином, після зменшення частки позивача в статутному фонді та внесення з цього приводу відповідних змін до установчих документів товариства та їх реєстрації, відповідачем повинні бути здійснені відповідні операції з бухгалтерського обліку та учаснику ОСОБА_1 підлягає поверненню частка у статутному фонді банку, яка належить їй і не була повернута, в сумі 191235,54 грн. (301625,54 грн. (сума фактично сплаченого позивачем вкладу) - 110390,00 грн. (залишок її частки у статутному фонді) = 191235,54 грн.).

Індекс інфляції за період з 01.04.2000р. по 31.12.2000р. складав 113,8; за 2001 рік - 106,1; за 2002р. - 99,4; за 2003р. - 108,2; за 2004р. - 112,3; за 2005р. - 110,3; за 2006р. - 111,6; за 2007р. - 116,6; за період з 01.01.2008р. по 30.04.2008р. він склав 113,1.

З урахуванням індексів інфляції сума інфляційних, що підлягає виплаті учаснику ОСОБА_1 відповідно до розрахунку, наведенному у висновку №02/05-2008 додаткової судово-економічної експертизи, за період з 01.04.2000р. по 30.04.2000р. становить 174769,28 грн.

За 275 днів 2000 року (за період з 01.04.2000р. по 31.12.2004р.) процент річних становить 2,2541%, за 2001-2007 роки по 3% щорічно, або за 7 років він становить 21%, за 121 день 2008 року (за період з 01.01.08р. по 30.04.2008р.) річні складають 0,9918%.

Сума 3% річних, за 275 днів 2000 року складає 4310,64 грн. (191235,54 грн. х 2,254% = 4310,64 грн.). За 2001-2007 роки 40159,49 грн. (191235,54 грн. х 21% = 40159,49 грн.) та за 121 день 2008 року 1896,68 грн. (191235,54 грн. х 0,9918% = 1896,68 грн.), а всього становить 46366,81 грн.

Всього з урахуванням індексу інфляції та 3% річних сума внеску до статутного фонду, що підлягає поверненню позивачці в зв'язку зі зменшенням її частки у статутному фонді ТОВ КБ «Классик», становить 412391,63 грн. (191235,54 грн. (основний борг) + 174789,28 грн.(інфляційні виплати) + 46366,81 грн. (3% річних) = 412391,63 грн.).

Рішенням загальних зборів учасників КБ „Класик” від 10.11.2000р. - 17.11.2000р. (протокол №9 від 10.11.2000р. - 17.11.2000р.) позивачка виключена зі складу учасників банку.

Зміни в статутному капіталі КБ „Класик” та зміни частки ОСОБА_1в статутному фонді банку, про які було прийнято рішення на зборах учасників відповідно до протоколів №5 від 24.09.1999р. та №7 від 10.03.2000р., відповідно до протоколів №5 від 24.09.1999р. та №7 від 10.03.2000р., були зареєстровані в Дніпропетровському територіальному управлінні Національного банку України лише 29.03.2000р.

За даними балансу банку станом на 17.11.2000р. статутний капітал ТОВ КБ „Класик” становить 9403514,00 грн.

Згідно з даними протоколами та протоколом загальних зборів учасників товариства ТОВ КБ „Класик” №9 від 10.11.2000р. - 17.11.2000р. частка ОСОБА_1 в статутному капіталі товариства з 29.03.2000р. становить 1,1739%, що відповідно до заявленого статутного капіталу в сумі 9403514,00 грн. складає 110390,00 грн. (9403514,00 грн. х 1,17% = 110390,00 грн.).

За даними балансу на рахунку „Резервні фонди” значиться 371926,18 грн., на рахунку 5030 „Нерозподілені прибутки минулих років” 431549,83 грн., на рахунку 5030 „Непокриті збитки минулих років” значиться - 97164,72 грн. та на рахунку 5999 „Результати поточного року” 18071,60 грн.

Відповідно до ст.54 Закону України «Про господарські товариства» при виході учасника з товариства з обмеженою відповідальністю йому виплачується вартість частини майна товариства, пропорційна його частки в уставному капіталі. Виплати проводяться після затвердження звіту за рік, в якому він вийшов з товариства, і в строк до 12 місяців з дня виходу. На вимогу учасника та за згодою товариства вклад може бути повернуто повністю або частково в натуральній формі. Учаснику, який вибув, виплачується належна йому частка прибутку, яка отримана товариством в даному році до моменту його виходу. Майно, передане учасником товариству тільки в користування, повертається в натуральній формі без винагороди.

Таким чином, відповідно до вимог цієї норми Закону учаснику, який вибув, повертається вклад, тобто його частка в статутному капіталі товариства з обмеженою відповідальністю, виплачується вартість частини майна пропорційна його частці у статутному капіталі товариства, а також виплачується належна йому частка прибутку, одержаного товариством в даному році до моменту його виходу.

Виплата позивачці належних до сплати сум у зв'язку з її виключенням зі складу учасників відповідача повинна бути здійснена до 17.11.2001р.

Отже позивачці у строк до 17.11.2001р. підлягав поверненню вклад до статутного капіталу ТОВ КБ „Класик” в сумі 110390,00 грн. ( 9403514,00 грн.(розмір статутного фонду) х 1,1739% (частка позивачки у статутному капіталі) = 110390,00 грн.), якій залишився належать їй після зменшення частки позивачки в статутному фонді ТОВ КБ „Класик” на 191235,54 грн. відповідно до протоколу загальних зборів учасників банку №5 від 29.03.2000р.

Одночасно ОСОБА_1 підлягає виплаті вартість частини майна пропорційна її частці у статутному фонді в сумі 4366,04 грн. (371926,18 грн. (резервний фонд) х 1,1739% (частка позивачки у статутному капіталі) = 4366,04 грн.), а також належна їй частка прибутку, одержаного товариством в період з 01.01.2000р. по 17.11.2000р. до моменту її виходу зі складу учасників в сумі 4137,49 грн. ( 431549,83 грн. (нерозподілені прибутки минулих років) - 97164,72 грн. (непокриті збитки минулих років) + 18071,60 грн. (результати поточного року) х 1,1739% (частка позивачки у статутному капіталі) = 4137,49 грн.).

З урахування вказаних сум заборгованості сума виплат, що належать ОСОБА_1 у зв'язку з її виходом зі складу учасників ТОВ КБ „Класик” та яка підлягає поверненню, становить 118893,53 грн. (110390,00 грн. + 4366,04 грн. + 4137,49 грн.).

Індекс інфляції за грудень 2001р. складав 101,6, за 2002р. - 99,4, за 2003р. - 108,2, за 2004р. - 112,3, за 2005р. - 110,3, за 2006р. - 111,6, за 2007р. - 116,6, за період з 01.01.2008р. по 30.04.2008р. - 113,1.

З урахуванням наведених індексів інфляції сума інфляційних, яка повинна бути виплачена позивачу, складає 86911,17 грн.

3% річних за грудень 2002р. складали 0,25%, за 2002 - 2007 роки 18% (3% х 6 років = 18%), за період з 01.01.2008р. по 30.04.2008р. - 1%.

Сума річних за вказаний період становить 22882,16 грн. (за грудень - 302,11 грн., за 2002р - 3566,81 грн., за 2003р. - 3566,81 грн., за 2004р. - 3566,81 грн., за 2005р. - 3566,81 грн., за 2006р. - 3566,81 грн., за 2007р. - 3566,81 грн., за період з 01.01.2008р. по 30.04.2008р. - 1179,19 грн.

З урахуванням індексу інфляції та 3% річних сума заборгованості відповідача перед позивачем, яка підлягає виплаті ОСОБА_1 в зв'язку з її виходом із складу учасників ТОВ КБ „Класик”, становить 228686,86 грн. (118893,53 грн. + 86911,17 грн. + 22882,16 грн. = 228686,86 грн.).

Таким чином, всього з ТОВ „КласикБанк” на користь позивачки підлягає стягненню заборгованість в сумі 1893733,97 грн., а саме:

з урахуванням індексу інфляції та 3% річних частина внеску ОСОБА_1до статутного капіталу ТОВ КБ „Класик” в сумі 412391 грн. 63 коп., яку відповідач повинен повернути їй в зв'язку із зменшенням частки позивачки у статутному фонді банку, в тому числі 191235 грн. 54 коп. основний борг, 174789 грн. 28 коп. інфляційні виплати, 3% річних в сумі 46366 грн. 81 коп.

з урахуванням індексу інфляції та 3% річних прибуток (дивіденди), що підлягають виплаті учаснику ОСОБА_1 за результатами фінансово-господарської діяльності ТОВ КБ „Класик” за 1999 рік в сумі 1243 655 грн. 48 коп., в тому числі 576711 грн. 84 коп. основного боргу, інфляційні виплати в сумі 527114 грн. 62 коп., 3% річних в сумі 139829 грн. 02 коп.

 з урахуванням індексу інфляції та 3% річних частка в статутному капіталі відповідача, що належить позивачці, вартість майна пропорційна її частці в статутному капіталі товариства та частина прибутку пропорційна частці в статутному капіталі в зв'язку з виходом її зі складу учасників ТОВ КБ „Класик” в сумі 228686 грн. 86 коп., в тому числі 118893 грн. 53 коп. основного боргу, інфляційні виплати в сумі 86911 грн. 17 коп., 3% річних в сумі 22882 грн. 16 коп.

Відповідно до ст. ст. 86, 88 ЦПК України з відповідача на користь позивачки підлягають також стягненню судові витрати, пов'язані з оплатою судового збору (раніше - державного мита) в сумі 1700 грн., та витрати позивачки на проведення призначеної судом судово-економічної експертизи по даній цивільній справі в сумі 10000грн., які підтверджуються квитанцією ТОВ „АудитЮР-Консалтинг” до прибуткового касового ордеру від 17.05.2007р. ( а.с. № 3 т. № 1, а.с. № 103 т. № 3).

Керуючись вимогами ст. 154 УПК України, та приймаючи до уваги вимоги позивачки, які містяться в уточненій позовній заяві від 03.06.2008р. про скасування заходів забезпечення позову, суд вважає можливим разом з винесенням рішення про задоволення позовних вимог ОСОБА_1 прийняти рішення про скасування заходів забезпечення позову, які були прийняті ухвалою судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В. від 20.10.2004р. зі змінами, внесеними ухвалою судової палати з цивільних справ Апеляційного суду Дніпропетровської області від 08.12.2004р., про заборону ТОВ “КласикБанк” (раніше ТОВ КБ „Класик”) здійснювати грошові операції з грошовими коштами у сумі 121236 грн. 58 коп., які знаходяться на його розрахункових рахунках ( а.с. № 188, 212-213 т. № 1) .

На підставі вищевказаного, керуючись ст.ст. 54, 64, 59 Закону України „Про господарські товариства”, ст.ст. 2, 6, 22 Закону України „Про банки та банківську діяльність”, ст.214 ЦК України ( в редакції 1963р.), ст.625 ЦК України (в редакції 2003р.), п.п.4,10 Прикінцевих та Перехідних положень ЦК України (в редакції 2003р.), ст.ст.15, 16, 60, 66, 86, 88, 154, 212, 213, 215 ЦПК України, суд, -

ВИРІШИВ:

Позовні вимоги ОСОБА_1 до ТОВ “КласикБанк” про виплату частки при виході учасника з товариства з обмеженої відповідальністю та іншим вимогам - задовольнити.

Визнати недійсним рішення загальних зборів учасників ТОВ КБ “Класик” від 29.01.2003р. ( п. 2 рішення) у частині призупинення до вирішення по суті кримінальної справи виплати частки з статутного фонду в сумі 110390 грн., а також інших виплат, що належать ОСОБА_1

 Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю “КласикБанк” (49044 м. Дніпропетровськ, проспект Карла Маркса, 39-а, код ЗКПО 23926846, кореспондентський рахунок № 32007102400 в Управлінні Національного банку України в Дніпропетровській області, МФО 306704) на користь ОСОБА_1 частину її внеску до статутного капіталу ТОВ КБ „Класик” в сумі 412391 грн. 63 коп. в зв'язку із зменшенням частки позивача у статутному фонді товариства, в тому числі 191235 грн. 54 коп. основного боргу, 174789грн. 28коп. інфляційних виплат, 3% річних в сумі 46366грн. 81коп.

 Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю “КласикБанк” на користь ОСОБА_1 суму прибутку (дивідендів), що підлягає виплаті учаснику ОСОБА_1 за результатами фінансово-господарської діяльності ТОВ КБ „Класик” за 1999 рік в сумі 1243 655 грн. 48 коп., в тому числі 576711 грн. 84 коп. основного боргу, 527114 грн. 62 коп. інфляційні виплати, 3% річних в сумі 139829 грн. 02 коп.

 Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю “КласикБанк” на користь ОСОБА_1 належну їй частку в статутному капіталі ТОВ „КласикБанк”, вартість майна пропорційну її частці в статутному капіталі товариства та частину прибутку пропорційну частці в статутному капіталі товариства в зв'язку з виходом її зі складу учасників ТОВ КБ „Класик” в сумі 228686 грн. 86 коп., в тому числі 118893 грн. 53 коп. основного боргу, інфляційні виплати в сумі 86911 грн. 17 коп., 3% річних в сумі 22882 грн. 16 коп.

 Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю “КласикБанк” на користь ОСОБА_1 судові витрати позивачки по сплаті призначеної судом судово-економічної експертизи в сумі 10000 грн. 00 коп. та витрати по оплаті державного мита в сумі 1700 грн. 00 коп., а всього 11700грн.00коп.

Ухвалу судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В. від 20.10.2004р. зі змінами, внесеними ухвалою судової палати з цивільних справ Апеляційного суду Дніпропетровської області від 08.12.2004р., про заборону ТОВ “КласикБанк” здійснювати грошові операції з грошовими коштами у сумі 121236 грн. 58 коп., які знаходяться на його розрахункових рахунках, скасувати.

Заяву про апеляційне оскарження рішення суду може бути подано протягом десяти днів з дня проголошення рішення. Апеляційна скарга на рішення суду подається протягом двадцяти днів після подання заяви про апеляційне оскарження.

Суддя: Ткаченко Н.В.