Ухвала суду № 48987443, 18.03.2013, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 210/1937/13-к

Провадження № 1-кс/210/294/13

У Х В А Л А

"18" березня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майора податкової міліції ОСОБА_2., погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «ВІСТАН» (код ЄДРПОУ 37867458) та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

18 березня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013040230000015 від 25.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ІІКК КОМПРОМІС» (код ЄДРПОУ 35004784) у грудні 2011 року, з метою ухилення від сплати податків, в порушення податкового законодавства України, безпідставно зависили податковий кредит, отриманий від відображення в бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарських операцій з підприємством ТОВ «ВІСТАН» (код ЄДРПОУ 37867458), яке має ознаки фіктивності, що спричинило не нарахування та не надходження до державного бюджету податку на додану вартість у значних розмірах.

З метою використання в якості доказів, та на виконання вказівок у порядку ст.36 КПК України прокуратури м. Кривого Рогу необхідно отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ «ВІСТАН» (код ЄДРПОУ 37867458) м.Кіровоград по взаємовідносинам з ТОВ «ІІКК КОМПРОМІС» (код ЄДРПОУ 35004784) м.Кривий Ріг, які знаходяться у службових осіб ТОВ «ВІСТАН» (код ЄДРПОУ 37867458), а саме: первинних фінансово-господарських документів (договори, видаткові та податкові накладні, акти виконаних робіт, платіжні доручення, журнали-ордери) ТОВ «ВІСТАН» (код ЄДРПОУ 37867458) по взаємовідносинам з ТОВ «ІІКК КОМПРОМІС» (код ЄДРПОУ 35004784), а також документів щодо транспортування, обліку, зберігання товарів на підприємстві, фактичного його походження, виробника та інших.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вище вказаних документів ТОВ «ВІСТАН» (код ЄДРПОУ 37867458) та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «ВІСТАН» (код ЄДРПОУ 37867458, м.Кіровоград, Ленінський район, вул.Покровська, 11-д).

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32013040230000015 від 25.01.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майору податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ВІСТАН» (код ЄДРПОУ 37867458), що знаходяться у володінні службових осіб ТОВ «ВІСТАН» (код ЄДРПОУ 37867458), а саме: первинних фінансово-господарських документів (договори, видаткові та податкові накладні, акти виконаних робіт, платіжні доручення, журнали-ордери) ТОВ «ВІСТАН» (код ЄДРПОУ 37867458) по взаємовідносинам з ТОВ «ІІКК КОМПРОМІС» (код ЄДРПОУ 35004784), а також документів щодо транспортування, обліку, зберігання товарів на підприємстві, фактичного його походження, виробника та інших, що перебувають у володінні, службових осіб ТОВ «ВІСТАН» (код ЄДРПОУ 37867458, м.Кіровоград, Ленінський район, вул.Покровська, 11-д).

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майору податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України- співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним службовим особам ТОВ «ВІСТАН» (код ЄДРПОУ 37867458, м.Кіровоград, Ленінський район, вул.Покровська, 11-д), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів надати старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майору податкової міліції ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України- співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1