Ухвала суду № 48986932, 15.07.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

15.07.2015

У Х В А Л А Справа № 200/13870/15-К

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/5426/15

15 липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю., розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 12015040000000155 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

13 липня 2015 року слідчий СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області Власенко В.Ю. звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором Болкарьовим Є.С., про надання тимчасового доступу до первинних та звітних податкових документів ПАТ «ДОПАС» (ЕДРПОУ 03113549) з 01.01.2013 по теперішній час, які знаходяться в приміщенні офісу ПАТ «ДОПАС», за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Курчатова, 10, а саме:

-реєстраційних, статутних та дозвільних документів на впровадження діяльності підприємства ПАТ «ДОПАС».

-наказів про призначення переведення та звільнення керівників та бухгалтерів підприємства ПАТ «ДОПАС» та їх посадових інструкцій з 2013 року по цей час.

-наказів, розпоряджень та інших розпорядчих документів щодо встановлення тарифу та автостанційного збору в розрізі кожної автостанції з 2013 року по цей час.

-договорів на здійснення авто станційного обслуговування укладених між підприємством ПАТ «ДОПАС» та авто перевізниками.

- відомості про приміські та міжміські автобусні маршрути загального користування, де хоча б однією з кінцевих зупинок є автостанція, яка належить ПАТ «ДОПАС» із зазначенням найменування автостанції, адреси розташування, найменування автоперевізника, коду ЄДРПОУ, кінцевої зупинки маршруту, кількості задіяних одиниць транспорту, вартості квитку в касі.

-книг реєстрації розрахункових документів РРО (журналів ЕККА) з щоденними звітними фіскальними чеками (повними періодичними звітами) за 2013-2015 роки по кожній автостанції.

-контрольних касових стрічок касових апаратів (РРО) кожної автостанції.

- реєстрів отриманих та виданих податкових накладних та завірених копій податкових накладних ПАТ «ДОПАС» за період 2013-2015 р.

- накладних, актів виконаних робіт платіжних документів за період 2013-2015 р.

- декларацій ПДВ ПАТ «ДОПАС» (ЕДРПОУ 03113549), з усіма без виключення додатками до них, за 2013-2015 роки;

- декларацій ПАТ «ДОПАС» (ЕДРПОУ 03113549) з податку на прибуток, за весь період;

- звітів ПАТ «ДОПАС», (ЕДРПОУ 03113549) за формою 1ДФ за весь період.

- звітів єдиного соціального внеску ПАТ «ДОПАС», (ЕДРПОУ 03113549) за весь період.

- документів статистичної звітності ПАТ «ДОПАС». Надати можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів в повному обсязі.

Необхідність доступу до зазначеної інформації обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12015040000000155 від 16 лютого 2015 року, за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, встановлено, що посадові особи публічного акціонерного товариства «Дніпропетровське обласне підприємство автобусних станцій» (ПАТ «ДОПАС» ЄДРПОУ 03113549), зловживаючи службовим становищем, діючи умисно, в порушення вимог наказу Міністерства транспорту та зв'язку України від 27.09.2010 №700 «Про затвердження Порядку регулювання діяльності автостанцій» включили до вартості квитків на автобуси міжнародного, міжміського та приміського сполучення автостанційний збір в розмірі 15%, який не погоджено з Дніпропетровською облдержадміністрацією.

Відповідно до вищевказаного наказу розмір автостанційного збору на плановий період розраховується власником за результатами діяльності автостанції у звітному періоді як відносна величина до вартості проїзду (у відсотках) з урахуванням класу автостанції та погоджується з обласними державними адміністраціями, на території яких розташовані автостанції. Проте посадовими особами ПАТ «ДОПАС» без проведення відповідних розрахунків на всіх автостанціях Дніпропетровської області, які належать даному підприємству (32 автостанції) безпідставно встановлено автостанційний збір у розмірі 15% від вартості квитка. Згідно з листом Дніпропетровської ОДА, отриманим за запитом УДСБЕЗ, станом на цей час розмір автостанційного збору не погоджено жодній автостанції, що належать ПАТ «ДОПАС».

З початку 2014 року ПАТ «ДОПАС» було продано квитків на суму 110,8 млн. грн. Ураховуючи розмір автостанційного збору - 15%, за минулий рік вартість проїзду на автобусах міжнародного, міжміського та приміського сполучення було безпідставно завищено на суму близько 16,6 млн. грн. Таким чином первинні документи, що відображають фінансово-господарську діяльність підприємства та документи податкової звітності ПАТ «ДОПАС» мають бути доказами у справі, підтверджувати факт справляння автостанційного збору, його подальшого розподілу та можливе виведення в тіньовий сектор економіки.

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 12015040000000155 та інші документи.

Слідчий Гончарук А.О. надав суду заяву, у якій прохав розглянути клопотання за його відсутності, у вязку із зайнятістю у інших кримінальних провадженнях. Клопотання підтримав у повному обсязі.

Представник ПАТ «ДОПАС» про час та дату судового засідання був повідомлений належним чином, але у судове засідання не з'явився, заяв або клопотань від нього не надходило. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника ПАТ «ДОПАС».

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області Гончаруку А.О. дозвіл на тимчасовий доступ до первинних та звітних податкових документів ПАТ «ДОПАС» (ЕДРПОУ 03113549) з 01.01.2013 по теперішній час, які знаходяться в приміщенні офісу ПАТ «ДОПАС», за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Курчатова, 10, а саме:

-реєстраційних, статутних та дозвільних документів на впровадження діяльності підприємства ПАТ «ДОПАС».

-наказів про призначення переведення та звільнення керівників та бухгалтерів підприємства ПАТ «ДОПАС» та їх посадових інструкцій з 2013 року по цей час.

-наказів, розпоряджень та інших розпорядчих документів щодо встановлення тарифу та автостанційного збору в розрізі кожної автостанції з 2013 року по цей час.

-договорів на здійснення авто станційного обслуговування укладених між підприємством ПАТ «ДОПАС» та авто перевізниками.

- відомості про приміські та міжміські автобусні маршрути загального користування, де хоча б однією з кінцевих зупинок є автостанція, яка належить ПАТ «ДОПАС» із зазначенням найменування автостанції, адреси розташування, найменування автоперевізника, коду ЄДРПОУ, кінцевої зупинки маршруту, кількості задіяних одиниць транспорту, вартості квитку в касі.

-книг реєстрації розрахункових документів РРО (журналів ЕККА) з щоденними звітними фіскальними чеками (повними періодичними звітами) за 2013-2015 роки по кожній автостанції.

-контрольних касових стрічок касових апаратів (РРО) кожної автостанції.

- реєстрів отриманих та виданих податкових накладних та завірених копій податкових накладних ПАТ «ДОПАС» за період 2013-2015 р.

- накладних, актів виконаних робіт платіжних документів за період 2013-2015 р.

- декларацій ПДВ ПАТ «ДОПАС» (ЕДРПОУ 03113549), з усіма без виключення додатками до них, за 2013-2015 роки;

- декларацій ПАТ «ДОПАС» (ЕДРПОУ 03113549) з податку на прибуток, за весь період;

- звітів ПАТ «ДОПАС», (ЕДРПОУ 03113549) за формою 1ДФ за весь період.

- звітів єдиного соціального внеску ПАТ «ДОПАС», (ЕДРПОУ 03113549) за весь період.

- документів статистичної звітності ПАТ «ДОПАС». Надати можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів в повному обсязі.

Строк дії ухвали - до 15 серпня 2015 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко