Ухвала суду № 48985409, 21.08.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

21.08.2015 Справа №607/12529/15-к

Провадження № 1-кс/607/5321/2015

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Позняк В.М., при секретарі судового засідання Осів І.В., за участю старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в рамках кримінального провадження № 32015210000000075 від 26 червня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітан податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

Представник Управління Державтоінспекції УМВС України у Дніпропетровській області в судове засідання не зявився, хоча про місце та час розгляду клопотання був повідомлений належним чином. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання за відсутності представника Управління Державтоінспекції УМВС України у Дніпропетровській області.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 клопотання підтримав з підстав, викладених у ньому.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015210000000075 стосовно службових осіб ТОВ «К.С. Вікторія» (код за ЄДРПОУ 37347268, м. Тернопіль) та ТОВ «Сафарі-Люкс» (код за ЄДРПОУ 38418069, м. Тернопіль) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «К.С. Вікторія», внаслідок заниження вартості реалізованих імпортних транспортних засобів, за період діяльності з 24 жовтня 2012 року по 31 серпня 2013 року ухилились від сплати податків (у тому числі ПДВ та податку на прибуток) на загальну суму 3382200 грн., що є особливо великим розміром. З метою приховання злочинної діяльності службовими особами ТОВ «К.С. Вікторія» було засновано ТОВ «Сафарі-Люкс», яке продовжує здійснювати злочинну діяльність по ухиленню від сплати податків за аналогічною схемою.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «К.С. Вікторія» протягом 2012-2014 років здійснювало імпорт транспортних засобів з Великобританії та країн Західної Європи, які в подальшому реалізовувалися на території України.

Державна реєстрація частини імпортованих ТОВ «К.С. Вікторія» транспортних засобів здійснювалась в Управлінні Державтоінспекції УМВС України у Дніпропетровській області. Документи щодо імпортованих ТОВ «К.С. Вікторія» транспортних засобів, які подавались в Управління Державтоінспекції УМВС України у Дніпропетровській області з 24 жовтня 2012 року по 31 грудня 2014 року, для проведення державної реєстрації транспортних засобів, в тому числі заяви власників, документи, що посвідчують їх особу, іноземні техпаспорти на транспортні засоби (їх переклад), документи, що підтверджують правомірність придбання, ввезення, митного оформлення транспортних засобів, довідки-рахунки сертифікати відповідності та інші документи, є інформацією з обмеженим доступом і можуть становити комерційну таємницю, містять відомості, необхідні для обєктивного встановлення обставин господарської діяльності ТОВ «К.С. Вікторія», можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, а також необхідні для призначення судово-почеркознавчих експертиз, у звязку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів, що можуть перебувати у володінні Управління Державтоінспекції УМВС України у Дніпропетровській області та можливість їх вилучити.

Згідно п.п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до інших документів, в залежності від різновиду транспортних засобів, що реєструвалися, до задоволення не підлягає, оскільки не відповідає вимогам п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме - не зазначено до яких саме документів необхідно отримати тимчасовий доступ.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що документи, які перебувають у володінні Управління Державтоінспекції УМВС України у Дніпропетровській області містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, є необхідність у проведенні судово-почеркознавчих експертиз, у звязку з чим необхідно вилучити оригінали документів, а також враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_1, старшому слідчому ВКР СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, або за їх дорученням В.о. завідувача сектору СВКПМС ОУ Головного управління ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОСОБА_5 ОУ Головного управління ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_6, тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні Управління Державтоінспекції УМВС України у Дніпропетровській області (м. Дніпропетровськ, вул. Ширшова, 9), з метою призначення судово-почеркознавчих експертиз, можливість вилучити оригінали (скопіювати документи або зробити витяги з їх електронних примірників в разі відсутності оригіналів): заяв власників та документів, що посвідчують їх особу; іноземних техпаспортів на транспортні засоби (їх переклад); договорів купівлі-продажу транспортних засобів; митних декларацій; сертифікатів відповідності на транспортні засоби; довідок - рахунків (інвойсів); квитанцій про сплату послуг УДАІ; висновків експертів, які подавалися з 24 жовтня 2012 року по 31 грудня 2014 року, при державній реєстрації (перереєстрації) наступних транспортних засобів у відділення:

1. Дніпропетровське ВРЕР-1 УДАІ УМВС України у Дніпропетровській області:

-Марка, модель ТЗ - RENAULT, MAGNUM 500, VIN - VF617GKA000010344;

- Марка, модель ТЗ - KRONE, SDP 27, VIN - WKESDP27041210239;

- Марка, модель ТЗ - FIAT, FIORINO, VIN - ZFA22500000008584;

- Марка, модель ТЗ - FIAT, DOBLO, VIN - ZFA26300009004198;

- Марка, модель ТЗ - SCHMITZ, S 01, VIN - WSMS6080000528123;

- Марка, модель ТЗ - SCANIA, R480 A4X2, VIN - XLER4X20005133385;

- Марка, модель ТЗ - KRONE, SDP 27, VIN - WKESDP27041211240;

- Марка, модель ТЗ - RENAULT, TRAFIC, VIN - VF1FLBCB65V236970.

2. Дніпропетровське ВРЕР-3 УДАІ УМВС України у Дніпропетровській області:

- Марка, модель ТЗ - VOLKSWAGEN, PASSAT, VIN - WVWZZZ31ZKB116625;

- Марка, модель ТЗ - MERCEDES-BENZ, 211 CDI, VIN - WDB9066131S327168;

- Марка, модель ТЗ - SCHMITZ, S 01, VIN - WSMS6980000529135;

- Марка, модель ТЗ - DAF, XF 105.460, VIN - XLRTE47MS0E777674;

- Марка, модель ТЗ - PEUGEOT, EXPERT, VIN - VF3XU9HUC64178821;

-Марка, модель ТЗ - SCHMITZ, S 01, VIN - WSMS6980000526111.

3. Криворізьке ВРЕР УДАІ УМВС України у Дніпропетровській області:

- Марка, модель ТЗ - RENAULT, KANGOO, VIN - VF1FC07AF33367290;

- Марка, модель ТЗ - FORD, TRANSIT CONNECT, VIN - WF0TXXTTPT7D28525;

- Марка, модель ТЗ - MERCEDES-BENZ, 412 D, VIN - WDB9044631P849102;

- Марка, модель ТЗ - RENAULT, D 300, VIN - VSYA121V0FM000322;

-Марка, модель ТЗ - RENAULT, MASTER, VIN - VF1FDCUH633642622.

4. Дніпродзержинське ВРЕР УДАІ УМВС України у Дніпропетровській області:

-Марка, модель ТЗ - GENERAL TRAILERS, TF34CZ, VIN - VFKTX34VW12FX0221;

- Марка, модель ТЗ - TROUILLET, ST 3312, VIN - VGUST331234010301;

- Марка, модель ТЗ - TROUILLET, ST 3312, VIN - VGUST331234000602;

-Марка, модель ТЗ - RENAULT, PREMIUM 440.18 DXI, VIN - VF627GPA000003897.

5. Апостолівське ВРЕР УДАІ УМВС України у Дніпропетровській області:

-Марка, модель ТЗ - MERCEDES-BENZ, E 220, VIN - WDD2120021A021901.

6. Нікопольське ВРЕР УДАІ УМВС України у Дніпропетровській області:

-Марка, модель ТЗ - VOLKSWAGEN, CADDY, VIN - WV1ZZZ2KZ8X125410.

7. Новомосковське ВРЕР УДАІ УМВС України у Дніпропетровській області:

- Марка, модель ТЗ - OPEL, COMBO, VIN - W0L0XCF25A4054144;

- Марка, модель ТЗ - RENAULT, PREMIUM 420, VIN - VF622GVA000136543;

- Марка, модель ТЗ - FIAT, DOBLO, VIN - ZFA22300005614633;

- Марка, модель ТЗ - CHERY, QQ, VIN - LVVDB12B38D041099.

8. Павлоградське ВРЕР УДАІ УМВС України у Дніпропетровській області:

- Марка, модель ТЗ - VOLKSWAGEN, CRAFTER, VIN - WV1ZZZ2EZ86002787;

- Марка, модель ТЗ - OPEL, VIVARO, VIN - W0LF7BHB68V655419.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області /підпис/ ОСОБА_7