Постанова № 48976620, 28.02.2011, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 4-74/11

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

25 лютого 2011 року

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Ковтуненко О. В. розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ в м. Маріуполі Березіна А.І. про дозвіл на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-05-016-0016, порушена за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України у відношенні ОСОБА_3., як посадової особи ТОВ "Григ".

В ході проведення досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2, являючись засновником ТОВ "Григ" код ЕДРПОУ 23982891, а також працюючи фінансовим директором вказаного підприємства і фактично здійснюючи в організаційно-розпорядницькі та адміністративно-господарські обов'язки - будучи посадовою особою суб'єкта підприємницької діяльності колективної форми власності, з метою ухилення від сплати податків, в період з січня 2009 р. по 3 квартал 2010 р. умисно, шляхом приховування об'єктів оподаткування по реалізації за готівку продукції власного виробництва ТОВ "Григ" різним суб'єктам підприємницької діяльності, ухилилася від сплати податків на суму - 2181724 грн., що спричинило фактичне не надходження в бюджет коштів у особливо великому розмірі.

Також проведеними, в ході розслідування даної кримінальної справи, оперативними заходами встановлено, що ТОВ «Григ» мало фінансово-господарчі взаємовідносини з ТОВ «Маріком ІЛД» ЄДРПОУ 24642157, з продажу та придбанням ТМЦ за готівку, при цьому посадові особи ТОВ «Григ» та ТОВ «Маріком ІЛД» вказані господарські операції не відображали по бухгалтерському та податковому облікам, що тягне за собою не сплату відповідних податків, зборів та інших обов'язкових платежів від отриманого прибутку в бюджет держави.

Крім того в ході слідства встановлено, що ТОВ «Маріком ІЛД» при здійсненні фінансово-господарської діяльності вираженій в оптові та роздрібній торгівлі продовольчими товарами, в основному здійснює реалізацію продуктів харчування та напоїв через суб'єктів підприємницької діяльності-фізичних осіб, які не являються платниками податку на додану вартість. При цьому посадові особи ТОВ «Маріком ІЛД» не в повному обсязі відображають об'єми реалізованої продукції за готівкові грошові кошти, отримані від приватних підприємців та кінцевих покупців, по бухгалтерському та податковому облікам, і таким чином занижують об'єкти оподаткування, що також тягне за собою не сплату відповідних податків, зборів та інших обов'язкових платежів від отриманого прибутку в бюджет держави.

По справі є достатні підстави вважати, що документи бухгалтерського і податкового обліку фінансово-господарської діяльності ТОВ «Маріком ІЛД» та його контрагентів в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «Гріг»; кліше круглих печаток; чорнові записи ведення подвійної бухгалтерії; документи, технічні засоби, які підтверджують приховання об'єктів оподатковування, наявність фактичних джерел придбання і реалізації товарно-матеріальних цінностей ТОВ «Маріком ІЛД» і його контрагентів; кошти і майно, отримані злочинним шляхом, а також інші предмети та документи ТОВ «Маріком ІЛД» і його контрагентів, які мають значення для встановлення об'єктивної істини по справі, перебувають по фактичному місцю здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Маріком ІЛД» за адресою: м. Маріуполь, вул. Таганрогська, 4.

25.02.2011г. до суду надійшло подання про проведення обшуку по фактичному місцю здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Маріком ІЛД» за адресою: м. Маріуполь, вул. Таганрогська, 4, з метою виявлення та вилучення документів бухгалтерського й податкового обліку фінансово-господарської діяльності ТОВ «Маріком ІЛД» і його контрагентів; кліше круглих печаток; чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії; документів, технічних засобів, які підтверджують приховання об'єктів оподатковування, наявність фактичних джерел придбання й реалізації товарно-матеріальних цінностей ТОВ «Маріком ІЛД» і його контрагентів за період з 2007р. по теперішній час, коштів і майна, отриманих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів ТОВ «Маріком ІЛД» і його контрагентів, які мають значення для встановлення об'єктивної істини в справі.

Право приватної власності на зазначене нерухоме майно розташоване за адресою: м. Маріуполь, вул. Таганрогська, 4 згідно довідки БТИ м. Маріуполя №1720 від 21.02.2011 р. - належить ТОВ «Сотта-маркет».

При викладених обставинах суд вважає, що у приміщеннях по місцю фактичного здійснення фінансово - господарської діяльності ТОВ «Маріком ІЛД» ЄДРПОУ 24642157 за адресою: м. Маріуполь, вул. Таганрогська, 4 можуть знаходитись предмети, які можуть мати значення речових доказів по кримінальній справі.

Керуючись ст.177 КПК України, суд -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого СВ ПМ ДПІ в м. Маріуполі Березіна А.І. про дозвіл на проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях по місцю здійснення фінансово - господарської діяльності ТОВ «Маріком ІЛД» ЄДРПОУ 24642157 за адресою: м. Маріуполь, вул. Таганрогська, 4 з метою виявлення та вилучення документів бухгалтерського і податкового обліку фінансово-господарської діяльності ТОВ «Маріком ІЛД» по взаємовідносинам з ТОВ «Гріг» та іншими контрагентами; кліше круглих печаток; чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії; документів, технічних засобів, які підтверджують приховання об'єктів оподатковування, наявність фактичних джерел придбання й реалізації товарно-матеріальних цінностей ТОВ «Маріком ІЛД» і його контрагентів за період з 2007р. по теперішній час, коштів та майна, отриманих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів ТОВ «Маріком ІЛД» і його контрагентів, які мають значення для встановлення об'єктивної істини по справі .

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О. В. Ковтуненко

Постанову мені оголошено "____"___2011р.

________