Ухвала суду № 48933789, 25.08.2015, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

25.08.2015

Справа №642/7168/15

Провадження №1кс/642/2229/ 15к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 серпня 2015 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова Пашнєв В.Г.,за участю секретаря Муленко К.І., прокурора прокуратури Ленінського району м. Харкова ОСОБА_1 розглянувши клопотання про призначення позапланової документальної перевірки додержання вимог чинного податкового та валютного законодавства, -

встановив:

21 серпня 2015 року прокурором прокуратури Ленінського району м. Харкова ОСОБА_1 до суду надано клопотання про призначення позапланової документальної перевірки додержання вимог чинного податкового та валютного законодавства Товариства з обмеженою відповідальністю «Теко».

У провадженні прокуратури Ленінського району міста Харкова перебувають матеріали кримінального провадження № 42015220110000066 від 18.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 357 КК Україниза фактом заволодіння офіційними документами ОСОБА_2 службовими особами Товариства з обмеженою відповідальністю «Соап - Теко» шляхом зловживання службовим становищем.

В ході проведення досудового розслідування допитаний потерпілий ОСОБА_2 який показав, що директор Товариства з обмеженою відповідальністю «Теко» ОСОБА_3 здійснює експорт в Російську Федерацію телекомунікаційних шаф, при цьому закупівлю комплектуючих проводить за готівковий розрахунок з метою скорочення вартості.

Одночасно з метою отримання прибуткових документів за деталі які придбались за готівку ОСОБА_3 звернувся до директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Соап - Теко» ОСОБА_4 щоб останні й надав йому прибуткові документи.

В свою чергу ОСОБА_4 за допомогою родичів які є фізичними особами підприємцями, а саме ФОП ОСОБА_5 дочка ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_6 дружина ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_7 син другого засновника ТОВ «Соап - Теко» та ФОП ОСОБА_8 надавав ОСОБА_3 прибуткові документи на товар який фактично не поставлявся до Товариства з обмеженою відповідальністю «Теко».

У подальшому ОСОБА_3 перераховував на розрахункові рахунки вищевказаних фізичних осіб підприємців за безготівковий розрахунок грошові кошти за нібито поставленні комплектуючі до телекомунікаційних шаф.

Фізичні особи підприємці після отримання грошових коштів на свої розрахункові рахунки переводили їх у готівку та через ОСОБА_4 за певну винагороду передавали ОСОБА_3

З метою забезпечення завдань кримінального провадження передбачених ст. 2 КПК України встановлення обставин, що підлягають доказуванню відповідно до ст. 91 КПК України, а також для встановлення всіх осіб що підготували даний злочин, скоїли даний злочин їх місце знаходження на кожному етапі злочину, встановлення їх злочинної ролі, характеру звязків, намірів, мотивів документування діяльності направленої на маскування злочинної діяльності, прояснення злочинних цілей, виявлення додаткових документів, огляду первинних документів необхідно проведення перевірки додержання вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Теко», ЕДРПОУ 34016558 юридична адреса розташування: м. Харків, вул. Залютинська, 10, чинного податкового та валютного законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності за період з 01.08.2014 по теперішній час.

Проведення перевірки додержання вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Теко», чинного податкового та валютного законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності надасть змогу виконати вимогу п.п. 1, 2 ст. 100 КПК України, а також вкаже на наявність чи відсутність фактів та обставин що мають значення до кримінального провадження та підлягають доказування, а відповідно до ст. 84 КПК України є доказами.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 93, 110 КПК України, п.п. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл співробітникам Західної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС України у Харківській області на проведення позапланової перевірки додержання вимог чинного податкового та валютного законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Теко», ЕДРПОУ 34016558 юридична адреса розташування: м. Харків, вул. Залютинська, 10, чинного податкового та валютного законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності за період з 01.08.2014 по теперішній час.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Г. Пашнєв