Ухвала суду № 48928488, 07.04.2014, Межівський районний суд Дніпропетровської області

Єдиний унікальний номер № 181/349/14-к

Провадження №1-кс/181/54/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2014 року смт. Межова

Слідчий суддя Межівського районного суду Дніпропетровської області Літвінова Л.Ф.,

при секретарі Васільєвій І.С.,

з участю прокурора Паливоди В.П.,

слідчого СВ Межівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1,

розглянувши клопотання слідчого СВ Межівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про призначення позапланової виїзної ревізії по кримінальному провадженню, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12013040480000483 від 11 липня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.2391 КК України,

В С Т А Н О В И Л А:

До Межівського районного суду Дніпропетровської області надійшло клопотання слідчого СВ Межівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про призначення позапланової виїзної ревізії по кримінальному провадженню, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №123013040480000483 від 11 липня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.2391 КК України.

Згідно клопотання слідчого, 11 липня 2013 року приблизно о 14.00 годині працівники публічного акціонерного товариства «Трест Дніпродорбуд» з піщаного карєру, розташованого поблизу с. Слов'янка Межівського району Дніпропетровської області, не маючи спеціального дозволу на користування надрами видобуток піску, незаконно заволоділи піском вагою приблизно 19 570кг, видобутим з вказаного карєру.

Під час досудового розслідування кримінального провадження №12013040480000483 встановлено, що з державного бюджету України Державній службі автомобільних доріг України (код ЄДРПОУ 00018112) виділені державні кошти, у тому числі і на реконструкцію автомобільної дороги «Знамянка Луганськ Ізварине» (на м. Волгоград через м.Дніпропетровськ, м. Донецьк). В свою чергу, Державна служба автомобільних доріг України частину бюджетних коштів на реконструкцію зазначеної автомобільної дороги перерахувала Службі автомобільних доріг у Дніпропетровській області (код ЄДРПОУ 25843931), юридичною та фактичною адресою якої є: вул. Леніна, 24 м. Дніпропетровськ 49600.

Таким чином, відповідно до Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», Служба автомобільних доріг у Дніпропетровській області є підконтрольною установою, де виникла необхідність у:

-перевірці та аналізі фактичного стану справ щодо законного та ефективного використання державних коштів і майна, інших активів держави, правильності ведення бухгалтерського обліку і достовірності фінансової звітності, функціонування системи внутрішнього контролю перевірки суб`єкту підприємницької діяльності, який впродовж 2010-2013 років отримував кошти з державного бюджету та впродовж 2010-2013 років використовував державне майно;

-документальній і фактичній перевірці певного комплексу та окремих питань фінансово-господарської діяльності субєкту підприємницької діяльності, яка повинна забезпечити виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально відповідальних осіб, тобто у призначенні та проведенні позапланової виїзної ревізії.

ОСОБА_3 за результатами проведення позапланової виїзної ревізії підтвердить або спростує наявність фактів порушення законодавства з боку посадових і матеріально відповідальних осіб.

Слідчий СВ Межівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області старший лейтенант міліції ОСОБА_2 просить слідчого суддю Межівського районного суду:

1. Призначити позапланову виїзну документальну ревізію фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг у Дніпропетровській області (код ЄДРПОУ 25843931), юридичною та фактичною адресою якої є: вул. Леніна, 24, м. Дніпропетровськ, 49600, за проміжок часу з 01 січня 2010 року по 11 липня 2013 року;

2. Проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг у Дніпропетровській області (код ЄДРПОУ 25843931), юридичною та фактичною адресою якої є: вул. Леніна, 24, м.Дніпропетровськ, 49600, в термін з 21 квітня 2014 року до 13 травня 2014 року доручити Державній фінансовій інспекції в Дніпропетровській області;

3. На розгляд ревізії поставити наступні запитання:

- цільове використання Службою автомобільних доріг у Дніпропетровській області (код ЄДРПОУ 25843931) бюджетних коштів, виділених на реконструкцію автомобільної дороги «Знамянка Луганськ Ізварине» (на м. Волгоград через м. Дніпропетровськ, м.Донецьк), відповідність обсягів взятих зобов'язань (виконаних робіт) затвердженим кошторисним призначенням?

- дотримання вимог чинного законодавства при закупівлі робіт з реконструкції автомобільної дороги «Знамянка Луганськ Ізварине» (на м. Волгоград через м.Дніпропетровськ, м. Донецьк) за державні кошти. Чи є порушення, що призвели до збитків за результатами проведення процедури закупівлі?

- дотримання вимог чинного законодавства при укладанні та виконанні договорів, укладених між Службою автомобільних доріг у Дніпропетровській області та ПАТ «Трест «Дніпродорбуд» на виконання робіт з реконструкції автомобільної дороги «Знамянка Луганськ Ізварине» (на м. Волгоград через м. Дніпропетровськ, м.Донецьк)?

- правильність визначення вартості будівництва та визначення фактичних обсягів виконаних робіт. Чи підтверджується документально факт закупівлі та транспортування матеріалів (піску, щебеню, відсіву, гравію, шлаку, щебеново-піщаної суміші) від їх виробників до ПАТ «Трест «Дніпродорбуд». Якщо ні яких матеріалів, в який кількості та на яку суму? Кількість ґрунту, розробленого у піщаному карєрі, розташованому поблизу с. Слов'янка, Межівського району, Дніпропетровської області,та використаного при реконструкції дороги.

4. За фактом проведеної позапланової документальної перевірки доручити Державній фінансовій інспекції в Дніпропетровській області скласти відповідний ОСОБА_3 із зазначенням усіх виявлених порушень, який разом із матеріалами перевірки направити ініціатору слідчому СВ Межівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_2

Вислухавши прокурора та слідчого, яка підтримала заявлене клопотання, вивчивши матеріали справи, вважаю за можливе клопотання задовольнити з огляду на наступне.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим відділенням Межівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №123013040480000483 від 11 липня 2013 року, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.2391 КК України

П.4 ч.2 ст.40 КПК України передбачає, що слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Таким чином, збирання доказів слідчим здійснюється, зокрема, шляхом витребування та отримання ним висновків ревізій та актів перевірок. В той же час, згідно з нормами ст.40 КПК України, законодавець наділяє його і повноваженням щодо призначення ревізій та перевірок у порядку, визначеному законом. Такий порядок встановлено Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Відповідно до ст.ст. 2, 8, 10 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», вказана ревізія віднесена до компетенції органів Державної фінансової інспекції України.

П.5 ч.5 ст.11 цього Закону вказує, що позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Ч.6 ст.11 позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Згідно приписам ст.2 підконтрольними установами є підприємства, установи та організації, які отримують (отримували у періоді, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів, державних фондів та фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування або використовують (використовували у періоді, який перевіряється) державне чи комунальне майно. Тобто Служба автомобільних доріг у Дніпропетровській області в даному випадку є підконтрольною установо.

При цьому у ч.8 зазначеної статті наведено, що орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів відповідно до ч.11 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»

Матеріали подання містять достатньо даних, які вказують на необхідність проведення ревізії фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг у Дніпропетровській області для підтвердження або спростування наявності фактів порушення законодавства з боку посадових і матеріально відповідальних осіб, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів Державної фінансової інспекції України.

Враховуючи наведене, вважаю, що подання обґрунтоване, в межах заявлених вимог його слід задовольнити і надати доручення Державній фінансовій інспекції у Дніпропетровській області з 21 квітня по 13 травня 2014 року, тривалістю 15 робочих днів, на проведення позапланової ревізії Служби автомобільних доріг у Дніпропетровській області за період з 01 січня 2010 року по 11 липня 2013 року.

На підставі викладеного, керуючись ст.2, 40, 131, 132, 309, 395 КПК України, ст.ст.2, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», - слідчий суддя

У Х В А Л И Л А:

Подання слідчого СВ Межівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про призначення позапланової виїзної ревізії по кримінальному провадженню, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №123013040480000483 від 11 липня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.2391 КК України, - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності Служби автомобільних доріг у Дніпропетровській області (код ЄДРПОУ 25843931), юридичною та фактичною адресою якої є: вул. Леніна, 24 м. Дніпропетровськ 49600, за період з 01 січня 2010 року по 11 липня 2013 року, проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції в Дніпропетровській області.

На розгляд ревізії поставити наступні запитання:

- цільове використання Службою автомобільних доріг у Дніпропетровській області (код ЄДРПОУ 25843931) бюджетних коштів, виділених на реконструкцію автомобільної дороги «Знамянка Луганськ Ізварине» (на м. Волгоград через м. Дніпропетровськ, м.Донецьк), відповідність обсягів взятих зобов'язань (виконаних робіт) затвердженим кошторисним призначенням?

- дотримання вимог чинного законодавства при закупівлі робіт з реконструкції автомобільної дороги «Знамянка Луганськ Ізварине» (на м. Волгоград через м.Дніпропетровськ, м. Донецьк) за державні кошти. Чи є порушення, що призвели до збитків за результатами проведення процедури закупівлі?

- дотримання вимог чинного законодавства при укладанні та виконанні договорів, укладених між Службою автомобільних доріг у Дніпропетровській області та ПАТ «Трест «Дніпродорбуд» на виконання робіт з реконструкції автомобільної дороги «Знамянка Луганськ Ізварине» (на м. Волгоград через м. Дніпропетровськ, м.Донецьк)?

- правильність визначення вартості будівництва та визначення фактичних обсягів виконаних робіт. Чи підтверджується документально факт закупівлі та транспортування матеріалів (піску, щебеню, відсіву, гравію, шлаку, щебеново-піщаної суміші) від їх виробників до ПАТ «Трест «Дніпродорбуд». Якщо ні яких матеріалів, в який кількості та на яку суму? Кількість ґрунту, розробленого у піщаному карєрі, розташованому поблизу с. Слов'янка, Межівського району, Дніпропетровської області,та використаного при реконструкції дороги.

Ревізію провести в період з 21 квітня 2014 року до 13 травня 2014 року включно, протягом 15 робочих днів.

За фактом проведеної позапланової документальної перевірки доручити Державній фінансовій інспекції в Дніпропетровській області скласти відповідний ОСОБА_3 із зазначенням усіх виявлених порушень, який разом із матеріалами перевірки направити ініціатору слідчому СВ Межівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_2

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:Л. Ф. Літвінова