Ухвала суду № 48905044, 01.09.2014, Новобаварський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Харкова)

Справа № 639/8465/14-к

Провадження №1-кс/639/806/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 вересня 2014 року м. Харків

Слідчий суддя Жовтневого райсуду м. Харкова Кісь Д.П., за участю: секретаря Мельнікової А.В, слідчого Вишнякова В.С., представника володільця інформації ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ Жовтневого РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області капітана міліції ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів, -

в с т а н о в и в :

До Жовтневого районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого СВ Жовтневого РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області капітана міліції ОСОБА_2, яке погоджено зі старшим прокурором прокуратури Жовтневого району м. Харкова ОСОБА_3, про надання тимчасового доступу до речей та документів по кримінальному провадженню, внесеному 30.07.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12014220500001428 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що 29.07.2014 року до ЧЧ Жовтневого РВ надійшов матеріал про те, що працівниками УДСБЕЗ ГУМВС України в Харківській області зібрано матеріал у відношенні посадових осіб ТОВ «Індастріал білдінг груп», які протягом 2012-2013 років, зловживаючи службовим становищем, шляхом внесення недостовірних даних до актів виконаних робіт з будівництва оборотних систем виробничого водопостачання у смт. Комсомольське, привласнили бюджетні грошові кошти.

В ході досудового розслідування було встановлено, що УДСБЕЗ ГУМВС України в Харківській області в ході виконання оперативно-розшукових заходів були виявлені обставини, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України, з боку посадових осіб ТОВ «Індастріал ОСОБА_4» ОСОБА_5 та керівника КП «Комунальник» ОСОБА_6.

Так, 20.09.2012 року було проведено процедуру відкритих конкурсних торгів з закупівлі робіт з будівництва оборотних систем виробничого водопостачання, а також системи послідовного і повторного використання води, в т.ч. яка надходить від інших підприємств у смт. Комсомольське. Замовником торгів було КП «Комунальник» (код СДРПОУ 32572536, Харківська область, Зміївській район, смт. Комсомольське, вул. Дружби, 7, керівник ОСОБА_6Б.) Переможцем торгів було визначено ТОВ «Індастріал ОСОБА_4» (код СДРПОУ 36817280, м. Харків, провул. Сімферопольський, 6, керівник ОСОБА_7Ю.), з вартістю робіт, згідно з тендерною пропозицією у сумі 25 659 189,6 грн.

10.10.2012 року між КП «Комунальник» (код СДРПОУ 32572536, Харківська область, Зміївській район, смт. Комсомольске, вул. Дружби, 7) та ТОВ «Індастріал ОСОБА_4» (код СДРПОУ 36817280, м. Харків, пров. Сімферопольський, 6) було укладено договір «на будівництво оборотних систем виробничого водопостачання, а також системи послідовного і повторного використання води, в т.ч. яка надходить від інших підприємств у смт. Комсомольське». Строк виконання договору 2012-2013 рік.

12.10.2012 року вказана інформація була оголошена у ВДЗ, оголошення № 304174 ВДЗ № 118/4(720/4).

З листопаду 2012 року ТОВ «Індастріал ОСОБА_4» було розпочато роботи, згідно з умовами договору. За період з листопада 2012 року по листопад 2013 року було виконано робіт загадьною вартістю 8 137 495, 44 грн. (в тому числі ПДВ 1 356 249,24 грн.) Вказані кошти були отримані ТОВ «Індастріал ОСОБА_4». Згідно з наявною інформацією, ТОВ «Індастріал ОСОБА_8» не має виробничих потужностей, щоб самостійно виконувати такі обсяги робіт. Для виконання будівельних робіт в смт. Комсомольске Зміївського району Харківській області ТОВ «Індастріал ОСОБА_4» залучалися субпідрядні організації, які мають ознаки фіктивних підприємств, та використовувалися для незаконної конвертації грошових коштів, та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ для підприємств реального сектору економіки.

Фактично будівельні роботи виконувалися найманими робітниками та технікою, без відображення в бухгалтерському обліку підприємства. Сплата за виконані роботи здійснювалася в готівкової формі.

З метою мінімізації податкових платежів до бюджету, формування податкового кредиту з ПДВ, а також прикриття протиправної діяльності керівником ТОВ «Індастріал ОСОБА_4» ОСОБА_7, за попередньою змовою з керівником КП «Комунальник» ОСОБА_6, було прийнято рішення про виготовлення та підписання документів від підприємств з ознаками «фіктивності» на нібито виконані ними роботи, та подальшому відображенню цих документів у актах виконаних робіт за формою КБ-2В, та у податковому обліку підприємств.

Таким чином, в бухгалтерії ТОВ «Індастріал ОСОБА_4» можуть зберігатися підробленні документи, а саме: угоди, акти виконаних робіт, накладні, податкові накладні, та інше, на виконання робіт з будівництва оборотних систем виробничого водопостачання, а також системи послідовного і повторного використання води, в т.ч. яка надходить від інших підприємств у смт. Комсомольське.

В теперішній час роботи, передбачені договором від 10.10.2012 року в повному обсязі не виконані, але документально оформлено їх виконання, для отримання грошових коштів. Залишок не сплаченої суми складає понад 16 млн. грн.

Вірогідна сума збитків, завданих державі, в наслідок протиправної діяльності керівника ТОВ «Індастріал ОСОБА_4» складає 3 856 584, 3 грн.

Посилаючись на зазначене вище, слідчий вказує, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, належної кваліфікації вчиненого діяння необхідно дослідити юридичну справу, додаток 5-ь податкової декларації, форми 1-ДФ, договору на електрону звітність ТОВ «Індастріал ОСОБА_4» ( код ЄДРПОУ 36817280 ) за період з 01.01.2012 року по 01.08.2014 року, що знаходяться у володінні Західній обєднаній державній податковій інспекції м. Харкова Головного управління Міндоходів в Харківській області, за адресою: м. Харків, вул. Карла Маркса, 30, а тому слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів з можливістю вилучення їх оригіналів

В судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити, посилаючись на зазначене вище.

Представник Західної обєднаної державної податкової інспекції м. Харкова проти вимог клопотання не заперечувала.

Заслухавши пояснення слідчого, представника Західної обєднаної державної податкової інспекції м. Харкова дослідивши додані до клопотання матеріали, перевіривши доводи клопотання, приходжу до такого.

Існує підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться у клопотанні слідчого тимчасовий доступ до речей та документів.

Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що необхідні для кримінального провадження речі та документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази.

З наданих суду матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи, доступ до яких просить надати слідчий та прокурор, знаходяться у володінні Західної обєднаної державної податкової інспекції м. Харкова Головного управління Міндоходів в Харківській області.

Разом з тим, слідчим, в порушення вимог п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні не обґрунтовано та не доведено необхідності вилучення оригіналів відповідних документів.

З огляду на викладене, вищезазначенні обставини свідчать про наявність, передбачених ст. 132, ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, підстав для часткового задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого СВ Жовтневого РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області капітана міліції ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів задовольнити частково.

Надати слідчому СВ Жовтневого РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області капітану міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Західної обєднаної державної податкової інспекції м. Харкова Головного управління Міндоходів в Харківській області (код ЄДРПОУ 32572536) за адресою: м. Харків, вул. Карла Маркса, 30, а саме юридичної справи, додатку 5-ь податкової декларації, форми 1-ДФ, договору на електрону звітність ТОВ «Індастріал ОСОБА_4» ( код ЄДРПОУ 36817280 ) за період з 01.01.2012 року по 01.08.2014 року.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Попередити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Один примірник ухвали та його копію надати слідчому СВ Жовтневого РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області капітану міліції ОСОБА_2, зобовязавши його вручити копію ухвали представнику Західної обєднаної державної податкової інспекції м. Харкова Головного управління Міндоходів в Харківській області.

Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя (підпис) Д.П. Кісь

Згідно з оригіналом:

Слідчий суддя Д.П. Кісь