Ухвала суду № 48871979, 29.07.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/6392/15-к

пр.№ 1-кс/464/1663/15

У Х В А Л А

29.07.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Рудаков І.П., при секретарі Бондар Н.С., за участю слідчого Мамчуровської І.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000059 від 25.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

29.05.2015 року до суду надійшло клопотання слідчого другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000059 від 25.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів ВТП «Фірма Старт» (ЄДРПОУ 13827764, Львівська обл., Пустомитівськийр-н, смт.Щирець, вул.Вишнева, 21), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: первинних документів, яких відображено фінансово-господарські операції ВТП «Фірма Старт» з ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (ЄДРПОУ 37764888) за період з 01.01.2012 по 31.12.2014 (договорів, специфікацій до договорів, замовлень товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), накладних та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, довіреностей, рахунків-фактур, платіжних доручень, касових чеків, прибуткових та видаткових касових ордерів, документів в яких відображено (обліковано) обсяг поставленого природного газу для ВТП «Фірма Старт», документів в яких відображено (обліковано) обсяг отриманого природного газу від ТОВ «Українська нафто-газова компанія», інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ВТП «Фірма Старт» (ЄДРПОУ 13827764) з ТОВ «Українська нафто-газова компанія).

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що ВТП «Фірма Старт» в період з 01.01.2012 по 31.12.2014, здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (ЄДРПОУ 37764888) в частині придбання природного газу. Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «Українська нафто-газова компанія», згідно бази даних «Податковий Блок» та Архів електронної звітності Центру обробки електронної звітності ДФС України, встановлено формування останнім податкового кредиту від СГД з ознаками фіктивності по взаєморозрахунках з якими відбувається обрив ланцюга постачання (податкові накладні не зареєстровані в ЄРПН) або трансформація товару, а саме: ТОВ «Крістенс (ЄДРПОУ 38022110), ТОВ «Лідергаз» (ЄДРПОУ 36885099) та ТОВ «Торенія» (ЄДРПОУ 38091691).

Враховуючи, те що підтверджуючі документи щодо проведення фінансово-господарських операцій ВТП «Фірма Старт» з ТОВ «Українська нафто-газова компанія» можуть перебувати у володінні ВТП «Фірма Старт» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, слідчий просив подання задовольнити, розглянути таке клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя, враховуючи, що виклик осіб призведе до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження, у звязку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення, прийшов до переконання розглянути дане клопотання за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи,

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, слідчий суддя вважає, що клопотання, слід задоволити.

25.03.2015 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000059 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ВТП «Фірма Старт» та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі. Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів. Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131,132,159-164,166,309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання слідчого другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Мамчуровській І.М. тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з ВТП «Фірма Старт» (ЄДРПОУ 13827764, Львівська обл., Пустомитівськийр-н, смт.Щирець, вул.Вишнева, 21), а саме: первинних документів, яких відображено фінансово-господарські операції ВТП «Фірма Старт» з ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (ЄДРПОУ 37764888) за період з 01.01.2012 по 31.12.2014 (договорів, специфікацій до договорів, замовлень товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), накладних та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, довіреностей, рахунків-фактур, платіжних доручень, касових чеків, прибуткових та видаткових касових ордерів, документів в яких відображено (обліковано) обсяг поставленого природного газу для ВТП «Фірма Старт», документів в яких відображено (обліковано) обсяг отриманого природного газу від ТОВ «Українська нафто-газова компанія», інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ВТП «Фірма Старт» (ЄДРПОУ 13827764) з ТОВ «Українська нафто-газова компанія).

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Рудаков І.П.