Ухвала суду № 48867327, 21.08.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/4252/15

Провадження №760/15165/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 серпня 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Курова О.І., при секретарі Сажин К.В., за участю слідчого Мазур В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Мазур В.М., погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області Ковалем Р.В., про тимчасовий доступ до документів на підставі досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110000000022 від 06.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчій звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ з вилученням оригіналів документів, які містять банківську таємницю в Київській філії ПАТ «Західінкомбанк» (МФО 320951), який знаходиться за адресою м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 33-Б, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку №26000001973, а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття (закриття) рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємств щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів. А також до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунках №26000001973, який належить ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002) за період з 01.01.2010 року по 18.08.2015 рік.

Слідчій мотивував клопотання тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Київської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110000000022 від 06.08.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України за фактом ухилення від сплати податків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Авто-Лайн» (код ЄДРПОУ 32108002) у період з 2010 по 2012 рік ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах загальною сумою - 5551135 грн., шляхом формування валових витрат підприємства та податкового кредиту з ПДВ за рахунок проведення фінансово-господарських взаємовідносин із суб'єктами підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Джевел Стайл» (код ЄДРПОУ 34983589), ТОВ «Лінда Стар» (код ЄДРПОУ 37363810), ТОВ «Профбух» (код ЄДРПОУ 37199686), ТОВ «Нафтова компанія «Альфа-Капітал» (код ЄДРПОУ 36984673), ПП «Біопромінь», (код ЄДРПОУ 33056605), ТОВ «Інтер Аркс» (код ЄДРПОУ 37899076), ТОВ «НВП «Універсалкомплекс» (код ЄДРПОУ 34239474), ТОВ «Моріс-Ресурс» (код ЄДРПОУ 36615405), ТОВ «ВО «Продтранссервіс» (код ЄДРПОУ 24392571), ТОВ «ДК «Трейдінг ЛТД» (код ЄДРПОУ 36302170), ТОВ «Компанія Квік Дан» (код ЄДРПОУ 37288477), ТОВ «Перша технологічна компанія - СТГ» (код ЄДРПОУ 37190531), ТОВ «Геліодар» (код ЄДРПОУ 36255477), ПП «Інтерметлуга» (код ЄДРПОУ 33571842), ТОВ «Компанія Де-Люкс» (код ЄДРПОУ 37029769) та ТОВ «Стіл Петролеум» (код ЄДРПОУ 38049236).

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників банківської установи Київської філії ПАТ «Західінкомбанк» (МФО 320951).

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню.

Як вбачається із змісту клопотання, слідчий, обґрунтовуючи своє прохання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, посилається на те, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Відповідно до вимог ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Втім, слідчій просить надати доступ до документів та можливість вилучення оригіналів документів ТОВ «Авто-Лайн», що містять банківську таємницю, у банківській установі Київській філії ПАТ «Західінкомбанк» (МФО 320951). Однак це суперечить вимогам п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК, оскільки філія не має статусу юридичної особи у розумінні цієї норми законодавства, а тому надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні такої філії, є неможливим.

Отже, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки відсутні підстави для його задоволення.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчій суддя,-

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Мазур В.М., погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області Ковалем Р.В., про тимчасовий доступ до документів на підставі досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110000000022 від 06.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І.Курова