Ухвала суду № 48800322, 19.08.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/8827/15-к

Провадження № 1-кс/369/1967/15

У Х В А Л А

іменем України

19.08.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Коцюрба М.П., при секретарі Олексюк І.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ "ОСОБА_2 Україна" (МФО 300120), за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110200000063 від 20.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ "ОСОБА_2 Україна" (МФО 300120).

Свої вимоги мотивує тим, що слідчим управлінням ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014110200000063 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Автопетроліум» (код ЄДРПОУ 37228512), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Автопетроліум» (код ЄДРПОУ 37228512) у період січня, лютого 2014 року порушили п.185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п.198.3 п.198.6 ст.198. п.200.1, п.200.2 ст.200 Податкового Кодексу України від 02.12.10 року №2755-VI із змінами та доповненнями, при здійсненні фінансового господарських операцій з ТОВ «Петроліум Трейдінг Інвестмент» (ЄДРПОУ 38204691), яке має ознаки «транзитності», що призвело до заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету на загальну суму 6651 814 гривень.

В свою чергу ТОВ «Петроліум Трейдінг Інвестмент» здійснювало фінансово-господарські операції з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Юрай» (код ЄДРПОУ 22886866), ТОВ «Даймонд Альянс» (код ЄДРПОУ 38651089) та ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607).

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що в ПАТ "ОСОБА_2 Україна" (МФО 300120) ТОВ «Петроліум Трейдинг Інвестмент» (код ЄДРПОУ 38204691) відкрито мультивалюний розрахунковий рахунок №2600036505501.

В ході досудового розслідування, з метою дослідження руху грошових коштів, виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Петроліум Трейдинг Інвестмент» (код ЄДРПОУ 38204691). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

09.10.2014 року на підставі ухвали слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Коцюрби М.П. отримано тимчасовий доступ до документів ТОВ «Петроліум Трейдніг Інвестмент» у ПАТ «ОСОБА_2 Україна» та вилучено їх копії.

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні почеркознавчої експертизи оригіналів документів по рахунках ТОВ «Петпроліум Трейдінг Інвестмент», які перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_2 Україна».

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні не можливо.

Керуючись ст.14-1 КПК України та ст.62 Закону України „Про банки та банківську діяльність, орган досудового слідства вважає за необхідне звернутись до Києво-Святошинського районного суду Київської області з клопотанням про постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю з подальшим їх вилученням в банківській установі - ПАТ "ОСОБА_2 Україна" (МФО 300120) про клієнта банку ТОВ «Петроліум Трейдинг Інвестмент» (код ЄДРПОУ 38204691).

Слідчий просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю в ПАТ "ОСОБА_2 Україна" (МФО 300120).

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Отже слідчий суддя, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити, а саме в клопотанні слідчим не обґрунтовано необхідності вилучення оригіналів документів, не вказує яким чином можливо їх використати як докази в кримінальному провадженні, що за їх допомогою можна довести.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України та ст. ст. 60, 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ "ОСОБА_2 Україна" (МФО 300120), за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110200000063 від 20.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуСуддя: ОСОБА_3