Ухвала суду № 48794880, 19.08.2015, Галицький районний суд м. Львова

Справа № 461/8424/15-к

Провадження № 1-кс/461/5365/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

19.08.2015

Слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова Радченко В.Є., при секретарі Домашовець М.Ф., розглянувши погоджене з прокурором клопотання старшого слідчого СВ Галицького РВ ЛМУ ГУМВСУ у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та інформації, -

В С Т А Н О В И В:

18.08.2015 року до Галицького районного суду м. Львова надійшло погоджене з прокурором прокуратури Галицького району м. Львова клопотання старшого слідчого СВ Галицького РВ ЛМУ ГУМВСУ у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ документів, які подавались службовими особами, чи довіреними особами ТОВ «Кепітал систем груп» (ЄДРПОУ 39529650) для отримання юридичної справи про відкриття рахунків; компютерної роздруківки руху коштів; інформації про трансакції з використанням електронного ключа; чеків на зняття готівки; картки із взірцями підписів та відбитку печатки; договорів, заяв, актів передачі програмного забезпечення, актів прийому-передачі виконаних робіт у звязку із використанням системи клієнт-банк, кредитних угод з додатками; оригінали документів, які підтверджують внесення готівки на розрахункові рахунки, що знаходиться у приміщенні Київської Дирекції ПАТ «УНІКОМБАНК» з можливістю ознайомлення з нею та її вилучення.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим відділом Галицького РВ ЛМУ ГУМВС України у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №12015140050001914 від 09.06.15 щодо підроблення документів службовими особами ТОВ «ЗАХІД ПРОДУКТ» (ЄДРПОУ 38456785), ТОВ «БК «КОЛБУД» (ЄДРПОУ 36874621), які подавались для проведення державної реєстрації юридичної особи, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ст. 205-1 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ЗАХІД ПРОДУКТ», ТОВ «БК «КОЛБУД» внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації даних товариств неправдиві відомості щодо адреси реєстрації підприємств.

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ЗАХІД ПРОДУКТ» та ТОВ «БК «КОЛБУД» в період 2015 року для реєстрації податкових накладних в Державному реєстрі податкових накладних використовуючи email: f-sonata1@yandex.ua з виходом в інтернет з IPадреси 194.44.12.17, відображали по бухгалтерському та податковому обліку нібито придбання товарів у субєкта господарювання з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Сальвіта Експо» (ЄДРПОУ 39644088, яке також використовувало аналогічний email: f-sonata1@yandex.ua та IPадресу 194.44.12.17. Проведеним аналізом електронних податкових накладних ТОВ «Сальвіта Експо» факту придбання ТМЦ не встановлено, податкові накладні не зареєстровано.

В подальшому ТОВ «ЗАХІД ПРОДУКТ» нібито придбані ТМЦ реалізовувано ТОВ «Валор -1» (ЄДРПОУ 39686196, email: f-sonata1@yandex.ua з виходом в інтернет з IPадреси 194.44.12.17), ТОВ «Арбор Союз» (ЄДРПОУ 38902718, IPадреса 194.44.12.17), ТОВ "Кепітал систем груп» (ЄДРПОУ 39529650, email: KSG_group@ukr.net, IP-адреса 217.76.198.137), що підтверджено податковою інформацією ДПІ у Галицькому районі м. Львова ГУ ДФС у Львівській області від 28.05.2015 №7152/13-04-22-08. Разом з цим, встановлено, що ТОВ «ЗАХІД ПРОДУКТ» не має власних офісних, складських приміщень, транспорту, найманих працівників, що унеможливлює реальність здійснення фінансово-господарської діяльності.

Досудовим слідством також встановлено, що ПП «БК Колбуд» (ЄДРПОУ 36874621) нібито придбані ТМЦ реалізовувало ТОВ «Валор 1» (ЄДРПОУ 39686196, email: f-sonata1@yandex.ua з виходом в інтернет з IPадреси 194.44.12.17), ТОВ «Овсей» (ЄДРПОУ 34074012, f-sonata1@yandex.ua з виходом в інтернет з IPадреси 194.44.12.17), ТОВ "Кепітал систем груп» (ЄДРПОУ 39529650, email: KSG_group@ukr.net, IP-адреса 217.76.198.137). Крім цього, 02.06.2015 року за №195/13-06-22-08 ДПІ у Личаківському районі м. Львова ГУ ДФС у Львівській області складено податкову інформацію про неможливість проведення перевірки ТОВ «БК КОЛБУД», згідно якої в ланцюгах постачання-реалізації вбачається «пересортування» товарної номенклатури та їх кількості. Реальність проведення операцій не підтверджено, вбачається проведення транзитних операції направлених на надання податкової вигоди та штучне формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, встановив наступне.

Погоджене з прокурором клопотання про тимчасовий доступ до документів та інформації, яка знаходяться у приміщенні Київської Дирекції ПАТ "УНIКОМБАНК" (МФО 339049), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Панківська, буд. 5, відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація перебуває у володінні Київської Дирекції ПАТ "УНIКОМБАНК" (МФО 339049), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Панківська, буд. 5. Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У звязку з реальною загрозою зміни або знищенням документів, відповідно до вимог ст.163 КПК України, суд вважає за можливе розглядати справу без участі представника Київської Дирекції ПАТ "УНIКОМБАНК".

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 163 - 166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ Галицького РВ ЛМУ ГУМВСУ у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та інформації, яка перебуває у Київській Дирекції ПАТ "УНIКОМБАНК" (МФО 339049), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Панківська, буд. 5 - задовольнити.

Надати слідчому СВ Галицького РВ ЛМУ ГУМВСУ у Львівській області ОСОБА_1 або старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до інформації, з можливістю ознайомлення з нею та її вилучення з приміщення Київської Дирекції ПАТ "УНIКОМБАНК" (МФО 339049), а саме:

-юридичної справи про відкриття рахунку №260083010214, який належить ТОВ "Кепітал систем груп» (ЄДРПОУ 39529650) за період з моменту відкриття рахунку по 17.08.2015 року;

-компютерної роздруківки руху коштів з повною по хвилинною розшифровкою платежів (дата, сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №260083010214, що належить ТОВ "Кепітал систем груп» (ЄДРПОУ 39529650)за період з моменту відкриття рахунку по 17.08.2015 року в паперовому та електронному вигляді;

-інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком по рахунку №260083010214, що належить ТОВ "Кепітал систем груп» (ЄДРПОУ 39529650) за період з моменту відкриття рахунку по 17.08.2015 року в паперовому та електронному вигляді;

- чеків на зняття готівки з рахунку №260083010214, що належить ТОВ "Кепітал систем груп» (ЄДРПОУ 39529650) за період з моменту відкриття рахунку по 17.08.2015 року;

- карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №260083010214, що належить ТОВ "Кепітал систем груп» (ЄДРПОУ 39529650) за період з моменту відкриття рахунку по 17.08.2015 року;

- договорів, заяв, актів передачі програмного забезпечення, актів прийому передачі виконаних робіт у звязку із використанням системи клієнт банк по обслуговуванню ТОВ "Кепітал систем груп» (ЄДРПОУ 39529650) рахунку №260083010214 та кредитних угод з додатками, за період з моменту відкриття рахунку по 17.08.2015 року укладених з "КИЇВСЬКІЙ ДИРЕКЦIЇ" ПАТ "УНIКОМБАНК" (МФО 339049).

- оригіналів документів, які підтверджують внесення готівки на розрахунковий рахунок ТОВ "Кепітал систем груп» (ЄДРПОУ 39529650).

Розяснити, що у випадку невиконання цієї ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого СВ Галицького РВ ЛМУ ГУМВСУ у Львівській області ОСОБА_1 або старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2.

Ухвала остаточна, оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: Радченко В.Є.