Ухвала суду № 48789530, 19.05.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/2941/15-к

Провадження № 1-кс/265/501/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

19 травня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; Л.В.

при секретарі Єфремовій О.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2 го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових рослідувань ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погоджене з прокурором Хая Д.В., про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС 2 го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових рослідувань ГУ ДФС у Донецькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення.

В обгрунтування поданого клопотання вказує на те, що другим відділом кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050000000023 від 09.04.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що 07.04.2015 до СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області надійшов рапорт відділу сектору Б ГУ ДФС у Донецькій області згідно якого співробітниками ДФС спільно зі співробітниками СБ України поза межами КП ВВ Курахово затримано транспортні засоби: марки Volvo з номерним знаком АО 2042 АО та причепу АО 6043 ХХ, марки Volvo з номерним знаком АН 8134 КХ та причепу АО 6039 ХХ, марки DAF з номерним знаком АН 2637 ЕК та причепу АН 4067 ХР, марки DAF з номерним знаком АН 1743 ВС та причепу АН 9940 ХТ, марки Volvo з номерним знаком AО 2044 АО та причепу АО 6042 ХХ з вантажем мяса та мясними субпродуктами загальною вагою 100 тон, які згідно документів направлялись з м. Артемівська вантажовідправник - ТОВ Тавр Плюс (35715610) до м. Маріуполя вантажоодержувач - ТОВ Східна дистрибюторська компанія. Однак, згідно вказаного рапорту перевізником мясної продукції та напівфабрикатів є ТОВ Профітдонбас ЛТД, яке зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_1, (територія не підконтрольна на даний час Україні). Водії які здійснювали перевезення продукції фактично перевозили товар на адресу ТОВ Салком плюс (37112432), яке зареєстровано та фактично знаходиться в м. Макіївка (територія не підконтрольна на даний час Україні), що може свідчити про умисне ухилення від сплати податків.

Так, 08.04.2015-09.04.2015 під час проведення огляду місця події відшукано товарно-транспортні накладні № 1-00001968 від 05.04.2015р., № 1-00001962 від 05.04.2015р., № 1-00001964 від 05.04.2015р., № 1-0001963 від 05.04.2015р., № 1-00001412 від 01.04.2015р., № 1-00001965 від 05.04.2015р., № 1-00001962 від 05.04.2015р., виписані ТОВ Тавр-Плюс (35715610) м. Артемівськ на перевезення товару на адресу ТОВ Східна дистрибюторська компанія м. Маріуполь. У вказаних документах відсутні будь які інші реквізити ТОВ Східна дистрибюторська компанія, такі, як код ЄДРПОУ, юридична, фактична адреса, тощо. Факт знаходження вказаного товариства у м. Маріуполі підтверджується показами заступника директора з правових питань ТОВ Тавр-Плюс (35715610) ОСОБА_3. До протоколу допиту у якості свідка ОСОБА_3 клопотала додати засвідчені печаткою ТОВ Тавр-Плюс (35715610) копії документів, що підтверджують факт права власності ТОВ Тавр-Плюс (35715610) на товарно-матеріальні цінності, що вказані у перелічених вище товарно-транспортних накладних, однак не надала документів, що підтверджують факт господарських відносин з ТОВ Східна дистрибюторська компанія.

При проведенні досудового розслідування по кримінальному провадженню отримані відомості, що ТОВ Східна дистрибюторська компанія має код за ЄДРПОУ 37885168 та фактичну адресу: 84500, м. Маріуполь, Жовтневий р-н, шосе Володарське,3.

В ході розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ Східна дистрибюторська компанія для здійснення вищезазначених операцій використовують реквізити та поточний рахунок № 26002000716522 відкритий у Маріупольській філії ПАТ КБ АБ Приватбанк (МФО 335429), адреса: 87532 м. Маріуполь вул. Артема, 56. Єдиним можливим способом встановлення подальшого руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по рахунках ТОВ Східна дистрибюторська компанія.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення передбачена ч. 3 ст. 212 КК України.

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунку та документи щодо списання коштів з рахунку, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Крім того в Маріупольській філії ПАТ КБ АБ Приватбанк знаходяться оригінали чеків (заяв) на зняття готівки, які прямо вказують на намір, розмір, дату та час зняття готівкових коштів, що необхідно під час досудового розслідування для повного та обєктивного дослідження обставин кримінального провадження.

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно кримінальне правопорушення за даним кримінальним провадженням не виносилось у звязку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру та не проведені усі необхідні слідчі дії для повного, неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Описані вище документи, оригінали яких знаходяться на магнітному носії інформації та якими володіють уповноважені службові особи Маріупольської філії ПАТ КБ АБ Приватбанк (МФО 335429), адреса: 87532 м. Маріуполь вул. Артема, 56, містять відомості, які становлять банківську таємницю та відносяться до документів, що містять охоронювану законом таємницю. Іншими способами, ніж отриманням тимчасового доступу до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю та їх вилученням, довести обставини ухилення від сплати податків не має можливим.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивної істини, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, просить надати старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Донецькій області Тимошенко Л.А., або працівникам за її дорученням, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення, а саме:

роздруківки (виписки за особовим рахунком) про рух грошових коштів за рахунком №26002000716522, який належить ТОВ Східна дистрибюторська компанія (код ЄДРПОУ 37885168), оригінал якого знаходиться на електронному носії інформації, з повною розшифровкою всіх кредитових і дебетових надходжень, призначення платежу та назв контрагентів із зазначенням коду ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків і МФО банків за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

- оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків, а саме - реєстраційних документів СПД, договорів банківських рахунків, документів ідентіфікування особи при відкритті рахунків, заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів по рахункам ТОВ Східна дистрибюторська компанія (код ЄДРПОУ 37885168) № 26002000716522;

- банківських карток із зразками підписів та відбитку печатки по рахункам ТОВ Східна дистрибюторська компанія (код ЄДРПОУ 37885168) № 26002000716522;

- доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, листування між банком по зазначеному у постанові рахунку та клієнтом банку.

Документи перебувають у володінні Маріупольської філії ПАТ КБ АБ Приватбанк (МФО 335429), адреса: 87532 м. Маріуполь вул. Артема, 56.

Слідчий Тимошенко Л.А. та прокурор Хая Д.В. на розгляд подання не зявилися, про час та місце його розгляду повідомлялися в установленому законом порядку.

Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст.163 КПК України на розгляд клопотання слідчим суддею не викликалася.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно до положень ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розглянувши подане клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про відмову в його задоволенні з наступних підстав.

Як вбачається з поданого до суду клопотання слідчий просить надати доступ до документів, які містять банківську таємницю і перебувають у володінні Маріупольської філії ПАТ КБ АБ Приватбанк, що суперечить вимогам п.4 ч.2 ст.160 КПК України, оскільки філія не має статусу юридичної особи у розумінні цієї норми законодавства, а тому надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні такої філії є неможливим.

Фіксація процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 2 го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових рослідувань ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погоджене з прокурором Хая Д.В. про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ____