Ухвала суду № 48755219, 28.04.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/2498/15-к

Провадження № 1-кс/265/426/15

У Х В А Л А

про дозвіл на обшук

28 квітня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Міхєєва  І.М., при секретарі Федоровій І.М., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Старик В.А., розглянувши клопотання, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду прокуратури Донецької області Хая Д.В., про дозвіл на обшук, -

В С Т А Н О В И В:

28 квітня 2015 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Старик В.А., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду прокуратури Донецької області Хая Д.В. про дозвіл на проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 32015050000000009 від 25 лютого 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

У клопотанні зазначено, що невстановлені службові особи ТОВ "СПС-СНАБ" (код 33760310) зареєстрованого за адресою: Донецька область, 87500, м. Маріуполь, вул. Апатова, б. 123, офіс № 5, у період 2012-2014 р.р., діючи умисно з метою ухилення від сплати податків у порушення вимог ст. 139, ст.198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI провели низку безтоварних (документальних) господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності: ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701) сутність яких полягала в тому, що фіктивними (підробленими) документами оформлялися неіснуючі операції на отримання та відпуск товарно-матеріальних цінностей, надання послуг з дотриманням встановлених законодавством України процедури оформлення документів, використовуючи реквізитів вказаних підприємств і подальшому дотриманні процедури формування податкового кредиту, у результаті чого зазначеними особами безпідставно сформований податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі 2 346 830 грн., з податку на прибуток підприємства 1 486 903 грн., на загальну суму 3 833 733 грн., що може свідчити про порушення податкового законодавства та умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення передбачена ст. 212 ч. 3 КК України.

По кримінальному провадженню №32015050000000009 у порядку ст.ст. 276-279 КПК України повідомлення про підозру не складалось.

Згідно висновку дослідження № 4/05-99-16-02-06-02/33760310 від 20.02.15 "Про результати фінансово-господарської діяльності ТОВ "СПС-СНАБ" (код 33760310) по взаємовідносинам з ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701) за 2012-2014 роки" проведеного головним державним ревізор-інспектором відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФC у Донецькій області встановлено, що службовими особами ТОВ "СПС-СНАБ" (код 33760310) безпідставно сформований податковий кредит та валові витрати по операціям з придбання товарів (надання послуг), оформленим за реквізитами зазначених підприємств, які не підтверджені первинними документами, що спричинило заниження податкових зобов'язань на загальну суму 3 833 733 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "СПС-СНАБ" неодноразово ставало переможцем конкурсних торгів ДП "Маріупольський морський торговельний порт" (ЄДРПОУ 1125755) в період 2012-2014 років, на поставку різноманітних запчастин, насосів, газогенераторів та інше. Придбання вказаних товарів службові особи ТОВ "СПС-СНАБ" в бухгалтерському обліку та податковій звітності відображали у ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701) що не відповідає номенклатурі придбаних товарів та суперечить зареєстрованим податковим накладним.

Висновком дослідження встановлено, що постачальники ТОВ "СПС-СНАБ" здійснювали проведення транзитних фінансових потоків спрямованих на надання податкової вигоди, з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту, які не мають реального товарного характеру.

В ході проведення аналізу податкової звітності АІС "Податковий блок" ДФС України по ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701), звітів та інших документів, встановлено відсутність необхідних умов для досягнення результатів відповідної підприємницької, економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, оборотних коштів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів при значних обсягах реалізації товарів (робіт, послуг).

Вказані факти, дають підстави вважати, що вищезазначені підприємства створені та здійснювали фінансово-господарську діяльність з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки, створюючи незаконний податковий кредит своїм контрагентам та створюють умови для недоотримання коштів Державним бюджетом України.

Таким чином, можливо зробити висновок, що ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701) не постачали ТМЦ на адресу ТОВ "СПС-СНАБ" тобто, операції купівлі-продажу ТМЦ (робіт,послуг) фактично не здійснювались.

Враховуючі вище описані відомості щодо ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701), можливо зробити висновок, що первинні та податкові документи, що мають підтверджувати факт здійснення господарських операцій з ТОВ "СПС-СНАБ" виписані незаконно або виписані з порушенням норм діючого законодавства, тобто, фактично фінансово-господарські взаємовідносини між підприємствами не здійснювались.

Виходячи з загальних норм та правил ведення господарської діяльності, бухгалтерські первинні документи в одному екземплярі зберігаються у кожної зі сторін таких взаємовідносин, а саме продавця та покупця. У даному випадку документи ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) по неіснуючим операціям зберігаються, згідно відповіді ОУ ГУ ДФС у Донецькій області за фактичною адресою ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310), зареєстрованою у житловій будівлі (квартирі), яка розташована за адресою: АДРЕСА_1.

Крім того ОУ ГУ ДФС у Донецькій області встановлено, що оригінали первинної документації по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) з ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701), вилучення яких необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин вчинення кримінального правопорушення, що встановлюються під час даного кримінального провадження, знаходяться у житловій будівлі (квартирі), яка розташована за адресою: АДРЕСА_1.

У органа слідства маються підстави вважати, що службовими особами ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) можуть бути внесені зміни до первинних документів підприємства, документи та печатки, які використовуються у формуванні податкового кредиту підконтрольних підприємств можуть бути знищені. Діяльність ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) здійснюється у порушення норм податкового законодавства, Закону України "Про бухгалтерській облік та фінансову звітність в Україні", а також інших підзаконних актів, тобто у разі інформування службових осіб ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) щодо вилучення первинних документів по неіснуючим господарським операціям з підприємствами - контрагентами, що формують податковий кредит, службові особи ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) можуть вплинути на службових осіб ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701), ДП "Маріупольський морський торговельний порт" (ЄДРПОУ 1125755) щодо формування податкових зобов'язань.

Саме тому при повідомленні посадових осіб вказаного підприємства про доступ робітників податкової міліції до первинних бухгалтерських, касових та податкових документів ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) вони можуть змінити відомості, які знаходяться в документах, вживуть заходів щодо знищення речей та документів так, або самостійно у теперішній час скласти та внести неправдиві відомості до необхідних документів, імітуючи законну діяльність свого підприємства, так як у них буде достатньо часу для здійснення вказаних дій. У зв'язку з цим, недоцільно при проведенні вказаного досудового розслідування проводити процесуальну дію - тимчасовий доступ з вилученням первинних документів ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310).

У вказаних документах містяться відомості, які відображають характер фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) з ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701), ДП "Маріупольський морський торговельний порт" (ЄДРПОУ 1125755) вид та кількість товарно-матеріальних цінностей (робіт послуг) документально оформлених вказаними підприємствами, які необхідні слідству для подальшого якісного проведення досудового розслідування та доказування безпідставності формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат. Вказані відомості можуть бути використані як доказ факту чи обставин вчинення кримінального правопорушення, що встановлюються під час даного кримінального провадження.

Також, безпосередньо самі первинні документи ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) по взаємовідносинам з ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701), ДП "Маріупольський морський торговельний порт" (ЄДРПОУ 1125755) у період з 01.01.2012 по 31.12.2014 року та по теперішній час мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, ще й містять підписи осіб, що їх уклали та відбитки печаток, по яким може виникнути необхідність в проведенні почеркознавчої та судово-економічної експертиз, що неможливе без їхнього вилучення у володільця.

Таким чином, первинні фінансово-господарські документи вказаних підприємств мають суттєве значення і можуть бути використані у якості доказів в кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах неможливо отримати без їх відшукання та вилучення під час обшуку.

На підставі наведеного, слідчий просить суд надати дозвіл на проведення обшуку житлової будівлі (квартири), розташованої за адресою: АДРЕСА_1, яка належить ОСОБА_4, ІПН НОМЕР_1, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також з метою відшукання і вилучення документів, та предметів, виявлення та вилучення документів, та предметів, які відображають фактичні данні фінансово-господарської діяльності підприємств: ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) по взаємовідносинам з ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701), ДП "Маріупольський морський торговельний порт" (ЄДРПОУ 1125755), за період з 01 січня 2012 року по 31 грудня 2014 року, а саме: документів щодо формування та сплати податкових зобов'язань з ПДВ, податку на прибуток підприємства, податку з доходів громадян та інших податків і зборів, передбачених чинним податковим законодавством, у тому числі документів бухгалтерського обліку згідно вимог Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні"; первинних документів бухгалтерського та податкового обліку (договорів з додатками та специфікаціями, форми КБ-2 та КБ-3, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому передачі (ТМЦ, виконання робіт, техніки яка орендувалась для виконання робіт), вантажно-супровідних документів, ТТН, рахунків, довіреностей, листів, платіжних документів, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касових документів (касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, квитанцій, авансових звітів), сертифікати якості, документів підтверджуючих походження, якість та технічний контроль придбаної продукції, внутрішніх документів по переміщенню і приймання (передачі) ТМЦ, документів по переміщенню (надходженню, видачі) ТМЦ по складу підприємства (складські книги, складські картки і т.п.), реєстр руху автотранспорту (в'їзд виїзду на територію підприємства, орендованого складу, журнал в'їзду, виїзду транспортних засобів, з обов'язковим зазначенням виду товарів, тоннажу, державні номери автотранспорту та ПІБ водія), контрактів, протоколів погодження ціни, реєстри виданих (отриманих) податкових накладних, банківські виписки, які підтверджують проведені розрахунки, довіреності на окремих осіб, тендерну документацію, чорнові нотатки, печатки та штампи ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) по взаємовідносинам з ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701), ДП "Маріупольський морський торговельний порт" (ЄДРПОУ 1125755) та інших підприємств, які не зареєстровані за вказаною адресою, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, комп'ютерної техніки, а також інших носіїв інформації де в електронному вигляду можуть знаходитись документи вказаних підприємств.

Відповідно до ч. 1, 2, 5 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

У судовому засіданні прокурором доведена наявність достатніх підстав вважати, що посадовими особами ТОВ "СПС-СНАБ" було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий Старик В.А. у судовому засіданні доводи клопотання підтримав та просив його задовольнити, пояснивши, що документи ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) по неіснуючим операціям зберігаються, згідно відповіді ОУ ГУ ДФС у Донецькій області за фактичною адресою ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310), зареєстрованою у житловій будівлі (квартирі), яка розташована за адресою: АДРЕСА_1. Відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, оскільки вони містять відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду.

Згідно даних Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №33816649 від 18.02.2015, житлова будівля (квартира), яка розташована за адресою: АДРЕСА_1, зареєстрована на засновника ТОВ "СПС-СНАБ" - ОСОБА_4.

Вислухавши, слідчого, дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим та прокурором доведена наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також доведено, що перелічені у клопотанні речі та документи знаходяться за адресою: Донецька область, АДРЕСА_1

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити, надавши старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Старику В.А. дозвіл на обшук за адресою: АДРЕСА_1, яка належить ОСОБА_4, ІПН НОМЕР_1, з метою відшукання речей, документів, зазначених у клопотанні.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Старик В.А., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду прокуратури Донецької області Хая Д.В., про дозвіл на обшук - задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Старику Вадиму Анатолійовичу, проведення обшуку житлової будівлі (квартири), розташованої за адресою: АДРЕСА_1, яка належить ОСОБА_4, ІПН НОМЕР_1, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також з метою відшукання і вилучення документів, та предметів, виявлення та вилучення документів, та предметів, які відображають фактичні данні фінансово-господарської діяльності підприємств: ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) по взаємовідносинам з ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701), ДП "Маріупольський морський торговельний порт" (ЄДРПОУ 1125755), за період з 01 січня 2012 року по 31 грудня 2014 року, а саме: документів щодо формування та сплати податкових зобов'язань з ПДВ, податку на прибуток підприємства, податку з доходів громадян та інших податків і зборів, передбачених чинним податковим законодавством, у тому числі документів бухгалтерського обліку згідно вимог Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні"; первинних документів бухгалтерського та податкового обліку (договорів з додатками та специфікаціями, форми КБ-2 та КБ-3, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому передачі (ТМЦ, виконання робіт, техніки яка орендувалась для виконання робіт), вантажно-супровідних документів, ТТН, рахунків, довіреностей, листів, платіжних документів, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касових документів (касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, квитанцій, авансових звітів), сертифікати якості, документів підтверджуючих походження, якість та технічний контроль придбаної продукції, внутрішніх документів по переміщенню і приймання (передачі) ТМЦ, документів по переміщенню (надходженню, видачі) ТМЦ по складу підприємства (складські книги, складські картки і т.п.), реєстр руху автотранспорту (в'їзд виїзду на територію підприємства, орендованого складу, журнал в'їзду, виїзду транспортних засобів, з обов'язковим зазначенням виду товарів, тоннажу, державні номери автотранспорту та ПІБ водія), контрактів, протоколів погодження ціни, реєстри виданих (отриманих) податкових накладних, банківські виписки, які підтверджують проведені розрахунки, довіреності на окремих осіб, тендерну документацію, чорнові нотатки, печатки та штампи ТОВ "СПС-СНАБ" (ЄДРПОУ 33760310) по взаємовідносинам з ПП "Вікторіхенд-Луганск" (код 37779420), ТОВ "Промсхід" (код 39136958), ТОВ "Машінвестторг" (код 38840699), ТОВ "Алчевськагропром" (код 35038373), ТОВ "Деніза ЛТД" (код 39363807), ТОВ "Мега Торг" (код 37789438), ТОВ "Торг Консар" (код 38145045), ТОВ "Промбуд Маркет" (код 38654416), ТОВ "Капітал-енерго-вугілля" (код 37435701), ДП "Маріупольський морський торговельний порт" (ЄДРПОУ 1125755) та інших підприємств, які не зареєстровані за вказаною адресою, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, комп'ютерної техніки, а також інших носіїв інформації де в електронному вигляду можуть знаходитись документи вказаних підприємств.

Строк дії ухвали - з 28 квітня 2015 року по 27 травня 2015 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Міхєєва І.М.

Ухвала оголошена, вручена її копія "_"_______2015 року.

_____________

(підпис) (ПІБ особи)