Ухвала суду № 48749140, 10.02.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/1342/14-к

Провадження № 1-кс/592/390/14

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

10 лютого 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Черних О.М., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013200000000080 від 23.09.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого Стецюри М.М.,-

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013200000000080, розпочатому 23.09.2013 р. про вчинення службовими особами ПрАТ «Кролевецький маслозавод» ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ «Кролевецький маслозавод» (код 05464744) у період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р. шляхом незаконного формування податкового кредиту від ТОВ «Алеана» (код 33428046), ПП «Укрпродекспорт» (код 35190283), ЗАТ «Укрпродукт груп» (код 32917598), ТОВ «Молочнік» (код 37202012), ДП «Старокостянтинівський молочний завод» (код 31952591), ДП ІІ «Укрпластавтомат» (код 32077980) та шляхом проведення експортних операцій до Російської Федерацію та країн далекого зарубіжжя за заниженими цінами, ухилились від сплати податків на загальну суму 3 млн. 62 тис. 25 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що документи по розрахунковому рахунку ПрАТ «Кролевецький маслозавод», який відкритий в ПАТ «ОСОБА_2 АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805) №26001705924218 (980 UAH) за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р. нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ПрАТ «Кролевецький маслозавод», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Для встановлення всіх обставин скоєного злочину виникла необхідність доступу до документів по розрахунковому рахунку ПрАТ «Кролевецький маслозавод» (код 05464744), який перебуває у володінні ПАТ «ОСОБА_2 АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9, а саме: - документів, які були надані ПрАТ «Кролевецький маслозавод» до ПАТ «ОСОБА_2 АВАЛЬ» у м. Києві для відкриття розрахункового рахунку №26001705924218 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; - договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; - карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку; - роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку №26001705924218 (980 UAH) за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р.; - чеків про зняття готівки за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р., оскільки вказана документація може містити інформацію (необхідну для встановлення особи, яка скоїла дане правопорушення) та бути доказами, які самостійно або в сукупності з іншими доказами матимуть суттєве значення для з'ясування обставин правопорушення, оскільки вказана документація може містити інформацію, необхідну для встановлення особи, яка скоїла даний злочин та бути доказами, які самостійно або в сукупності з іншими доказами матимуть суттєве значення для з'ясування обставин злочину.

У судовому засіданні старший слідчий своє клопотання підтримав у повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України,-

ухвалив:

1.Надати тимчасовий доступ до документів ПАТ «ОСОБА_2 АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9, в яких міститься інформація зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи та речі, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документів, які були надані ПрАТ «Кролевецький маслозавод» до ПАТ «ОСОБА_2 АВАЛЬ» у м. Києві для відкриття розрахункового рахунку №26001705924218 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

-договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

-карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

-роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку №26001705924218 (980 UAH) за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р.;

-чеків про зняття готівки за період з 01.11.2011 р. по 31.12.2012 р.

з можливістю їх вилучення, а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій.

3. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів ПАТ «ОСОБА_2 АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9.

4. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала може бути оскаржена в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

СуддяО.М. Черних