Ухвала суду № 48749137, 10.02.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/1354/14-к

Провадження № 1-кс/592/392/14

УХВАЛА

про дозвіл на обшук

10 лютого 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Черних О.М., за участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Васьковського А.О., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Васьковського А.О. про дозвіл на обшук автомобіля та причепа по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014200000000018 від 17.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області, мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 17.01.2014 роукза №32014200000000018 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та грубого порушення законодавства про працю суб'єктом підприємницької діяльності - фізичною особою ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1, АДРЕСА_1), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 212 ч.3, 172 ч.1 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що упродовж 2013 року ОСОБА_2, проводячи господарську діяльність використовував працю фізичних осіб. Однак, в порушення норм чинного законодавства, ОСОБА_2 найманих працівників в органах державної влади не реєстрував та трудових угод з ними не укладав, чим грубо порушив ряд норм чинного законодавства про працю.

Також встановлено, що ФОП ОСОБА_2 за попередньою змовою зі службовими особами Гайсинського цукрового заводу (код 34009446), Носівського цукрового заводу (код 36213924), Кришопільського цукрового заводу (код 33143011), Селищанського цукрового заводу «Панда» (код 31189253), Узинського цукрового заводу (код 00372536), Линовицького цукрового заводу (код 00372629), Січневого цукрового заводу (33353730), Мерефського цукрового заводу (30895672), Мерефського цукрового заводу (код 33143011), Новоіванівського цукрового заводу здійснює реалізацію цукру не облікованого на виробництві вище зазначених заводів. Реалізація цукру суб'єктам господарської діяльності на території Сумської області здійснюється безпосередньо ФОП ОСОБА_2, а також через підконтрольних приватних підприємців ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9).

За період часу липень - листопад 2013 року ФОП ОСОБА_2 отримав у вказаних цукрових підприємств необлікований цукор, який реалізував на загальну суму 23 437 500 грн. При цьому, ФОП ОСОБА_2, будучи зареєстрованим в ДПІ у м. Сумах платником податку на додану вартість, не відобразив дані господарські операції в податковому обліку та податкових деклараціях з ПДВ, що призвело до ненадходження до бюджету з підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_2 податку на додану вартість за липень - листопад 2013 року на загальну суму 3 906 250 грн., що є особливо великим розміром.

Отримання та транспортування необлікованої продукції здійснювалося на підставі підроблених супровідних документів автомобілем НОМЕР_10 та причепом VAN HOOL державний номер НОМЕР_11, які належать ОСОБА_11. В подальшому зазначена цукрова продукція вивантажувалась до складських приміщень, якими користується ФОП ОСОБА_2, що розташовані за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3.

У ході подальшого проведення оперативно-розшукових заходів та слідчих дій отримано відомості, що в автомобілі НОМЕР_10 та причепі VAN HOOL державний номер НОМЕР_11 зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ФОП ОСОБА_2 господарської діяльності, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

За даними Управління Державної автомобільної інспекції УМВС України в Сумській автомобіль НОМЕР_10 та причіп VAN HOOL державний номер НОМЕР_11 зареєстровано за громадянином ОСОБА_11, який проживає за адресою: АДРЕСА_4.

На підставі викладеного, приймаючи до уваги, що у автомобілі НОМЕР_10 та причепі VAN HOOL державний номер НОМЕР_11 можуть знаходитись необлікована цукрова продукція, яка знаходиться у пакуванні, що містить інформацію щодо виробника, первинна бухгалтерська та інша документація (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії) з питань проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9), яка може бути знищена, чорнові записи, інші документи, предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

В судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Вислухавши думку старшого слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, які свідчать, що у автомобілі НОМЕР_10 та причепі VAN HOOL державний номер НОМЕР_11, які зареєстровані за ОСОБА_11, який проживає в АДРЕСА_4, можуть знаходитись знаряддя та засоби скоєння злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на обшук в автомобілі НОМЕР_10 та причепі VAN HOOL державний номер НОМЕР_11, які зареєстровані за ОСОБА_11, який проживає в АДРЕСА_4, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення, виявлення слідів та знарядь вчинення кримінального правопорушення, які можуть мати значення під час слідства, а також предметів обмежених та заборонених у обігу.

Строк дії ухвали - 10 днів з дня постановлення ухвали.

Організацію проведення обшуку доручити старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Васьковському А.О.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя О.М. Черних