Ухвала суду № 48729404, 30.04.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/2495/15-к

Провадження № 1-кс/265/424/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

30 квітня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; А.В., при секретарі Гаврилюк Є.А., за участю: заступника начальника 1-го ВКР Слідчого Управління Фінансових Розслідувань ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_2, розглянувши клопотання заступника начальника 1-го ВКР Слідчого Управління Фінансових Розслідувань ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів за кримінальним провадженням №32015050000000008 від 18 лютого 2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

27 квітня 2015 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області надійшло клопотання заступника начальника 1-го ВКР Слідчого Управління Фінансових Розслідувань ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_2, яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_3, за кримінальним провадженням №32015050000000008 від 18 лютого 2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України, про здійснення тимчасового доступу до оригіналів документів, які містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення, щодо діяльності ТОВ «Мегатекс» (код ЄДРПОУ 20338741) та якими володіє ПАТ «ВБР» (МФО 300023), розташоване за адресою: м.Маріуполь, просп.Металургів, буд.77, а саме: реєстру руху грошових коштів ТОВ «Мегатекс» (код ЄДРПОУ 20338741) по рахунку №26005019543523 (усі види валют) за період з 01.01.2014 по 27.04.2015 на паперовому та електронному носіях по кредитовим та дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів їх коду ЄДРПОУ, найменуванням, сумами та призначенням платежів, МФО банку відправника, а також з обовязковою вказівкою дати та точного часу платежу, валютою платежу, залишку грошових коштів на початок та кінець робочого дня, заявок та чеків на зняття готівки, платіжних доручень за вказаний період часу, договорів про надання фінансової допомоги, юридичну справу на відкриття рахунку №26005019543523 та інших рахунків зазначеного підприємства, у тому числі договорів на відкриття рахунків, копій Статуту, наказів та протоколів загальних зборів про призначення службових осіб, карток зі зразками підписів службових осіб та відбитків печатки підприємства.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначив, що за повідомленням Управління Служби безпеки України в Донецькій області встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ «Мегатекс» (код ЄДРПОУ 20338741) зареєстрованого за адресою: Донецька область, 85102, м.Костантинівка, вул.Калиніна, 1А, у період з 30.01.2014 по 09.09.2014, діючи умисно з метою ухилення від сплати податків, з банківських рахунків свого підприємства щоденно здійснювали видачу готівкових грошових коштів фізичним особам на суму від 150000,00 до 350000,00 грн., при цьому дані фізичні особи не надавали послуги ТОВ «Мегатекс» та не поставляли ТМЦ, що за думкою слідчого, може свідчити про безтоварність проведених операцій., У результаті зазначених дій, як вказує слідчий, невстановленими посадовими особами ТОВ «Мегатекс» у зазначений період знято з банківських рахунків готівкових коштів на загальну суму 5940000,00 грн., що може свідчити про порушення податкового законодавства та умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Слідчий зазначив, що повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось у звязку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру та не проведені усі слідчі дії необхідні для повного, неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Також слідчий зазначив, що вході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до реєстр руху грошових коштів, з можливістю його подальшого вилучення на електронному та паперовому носіях, по банківських рахунках ТОВ «Мегатекс Індастріал», та відомостей щодо відкриття зазначених рахунків, які в сукупності з іншими доказами по провадженню, після проведення оглядів допоможуть встановити обставини щодо наявності або відсутності руху грошових коштів, за взаємовідносинами з ТОВ «Мегатекс» та зняття готівкових коштів фізичними особами, повний обсяг операцій щодо перерахування грошових коштів, встановлення різниці ціни, щодо можливо придбаного та проданого товару, осіб причетних до діяльності ТОВ «Мегатекс» (код ЄДРПОУ 20338741). Слідчий вважає, що єдиним способом провести вказані слідчі дії та отримати докази проведення операцій повязаних з ухиленням від сплати податків службовими особами ТОВ «Мегатекс» (код ЄДРПОУ 20338741) є одержання по кримінальному провадженню ухвали суду щодо вилучення документів ПАТ «ВБР» (МФО 300023), де відповідно до відомостей АІС «Податковий блок» у ТОВ «Мегатекс» (код ЄДРПОУ 20338741) відкритий рахунок №26005019543523. Безпосередньо реєстр руху грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Мегатекс» (код ЄДРПОУ 20338741) та відомості про його відкриття мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме відомостей щодо наявності або відсутності придбання та реалізації ТОВ «Мегатекс» (код ЄДРПОУ 20338741) ТМЦ, надання фінансової допомоги, посадових осіб відповідальних за ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Мегатекс».

Прокурор в судове засідання не зявився. Представник ПАТ «ВБР» в судове засідання не викликався, у звязку з тим, що слідчий у клопотанні зазначив, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, до яких планується отримати доступ.

В судовому засіданні, слідчий підтримав доводи клопотання та просив його задовольнити, оскільки доступ до вищевказаних документів отримати іншим шляхом неможливо.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, а також додатково надані слідчим для огляду: лист Служби безпеки України №5222/0440-04-3/дск від 12.11.2014 року та узагальнений матеріал №0681/2014/ДСК від 10.11.2014 року, підготовлений Державною службою фінансового моніторингу України, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Як вбачається з клопотання, документи, які просить вилучити слідчий у банківській установі, становлять охоронювану законом таємницю.

Згідно до положень чч.5, 6, 7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі наведеного, слідчий суддя приходить до висновку, що у судовому засіданні доведена наявність достатніх підстав вважати, що перелічені у клопотанні документи перебувають у володінні ПАТ «ВБР» (МФО 300023), який розташований за адресою: м.Маріуполь, просп.Металургів, буд.77, в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у провадженні, а також доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах. Крім того, у судовому засіданні доведена необхідність вилучення вказаних у клопотанні документів для досягнення мети отримання доступу до них. Враховуючи неможливість в інший спосіб отримати необхідну для слідства інформацію, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника 1-го ВКР Слідчого Управління Фінансових Розслідувань ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до документів задовольнити.

Зобовязати відповідальну посадову особу ПАТ «ВБР» (МФО 300023) надати заступнику начальника 1-го ВКР Слідчого Управління Фінансових Розслідувань ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, а саме:

1. оригіналів реєстру руху грошових коштів ТОВ «Мегатекс» (код ЄДРПОУ 20338741) по рахунку №26005019543523 (усі види валют) за період з 01.01.2014 по 27.04.2015 на паперовому та електронному носіях по кредитовим та дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів їх коду ЄДРПОУ, найменуванням, сумами та призначенням платежів, МФО банку відправника, а також з обовязковою вказівкою дати та точного часу платежу, валютою платежу, залишку грошових коштів на початок та кінець робочого дня, заявок та чеків на зняття готівки (грошових чеків), платіжних доручень за вказаний період часу, - з можливістю зняття копій з цих документів або вилученням їх оригіналів;

2. оригіналів договорів ТОВ «Мегатекс» (код ЄДРПОУ 20338741) про надання фінансової допомоги, які стосуються періоду з 01.01.2014 по 27.04.2015 рік, - з можливістю зняття копій з цих документів;

3. оригіналу юридичної справи на відкриття рахунку №26005019543523, у тому числі договорів на відкриття рахунків, копії Статуту, наказів та протоколів загальних зборів про призначення службових осіб, карток зі зразками підписів службових осіб та відбитків печатки ТОВ «Мегатекс» (код ЄДРПОУ 20338741), - з можливістю зняття копій з цих документів.

Строк дії ухвали з 30 квітня 2015 року по 30 травня 2015 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням заступника начальника 1-го ВКР Слідчого Управління Фінансових Розслідувань ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_2 має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.В. Щербіна

Ухвала мені оголошена, вручена її копія « _____»_____2015року

________ _________

(підпис) (ПІБ особи)