Ухвала суду № 48728403, 06.08.2013, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/5897/13-к

Провадження № 1-кс/265/468/13

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

06 серпня 2013 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; Д.О.,при секретарі Скоробогатько Г.О., за участю слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області, ОСОБА_2, розглянувши клопотання, погоджене із старшим прокурором прокуратури міста Маріуполя, ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

06 серпня 2013 року до суду надійшло клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області, ОСОБА_2, погоджене із старшим прокурором прокуратури міста Маріуполя, ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013050290000027 від 07 травня 2013 року за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказує, що посадові особи приватного підприємства Азовтехномет (ЄДРПОУ 34027664), яке зареєстроване рішенням Маріупольської міської ради 07.02.2006 року за № 1274102000000396 за юридичною адресою: АДРЕСА_1, діючи умисно, перебуваючи на території м. Маріуполя, в період з березня 2008 року по грудень 2011 року, відображали по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські операції ПП Азовтехномет з підприємствами-контрагентами з ознаками фіктивності, з придбання товарно-матеріальних цінностей, в той час як фактично вказані підприємства на адресу ПП Азовтехномет продукцію не реалізовували.

Таким чином посадовими особами ПП Азовтехномет в період 2008-2011р. у зв`язку з проведенням безтоварних господарських операцій (під хибними (фіктивними) документами були оформлені неіснуючі (вигадані) операції з надання послуг, та придбання товарно-матеріальних цінностей), з підприємствами з ознаками фіктивності, незаконно формувався податковий кредит з ПДВ та валові витрати з податку на прибуток що в порушення п.п.7.4.1 п.7.4 п.п. 7.7.1 п. 7.1 ст.7 Закону України Про податок на додану вартість № 168/97-ВР від 03.04.1997р., п. 5.1 ст. 5 Закону України Про оподаткування прибутку підприємств № 334/94- ВР від 28.12.1994р., та п.198.1, п.198.2, п. 198.3 ст. 198 Податкового Кодексу України, призвело до несплати податку на додану вартість в сумі 1 139 095 грн., і податку на прибуток підприємства в сумі 1 348 645 грн., а всього посадові особи ПП Азовтехномет (ЄДРПОУ 34027664) в період 2008-2011р. ухилилися від сплати податків на загальну суму - 2487740 грн., що в 5000 і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром, та підтверджується висновком експертного дослідження № 36 від 03.05.2013р.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП Азовтехномет зареєстроване рішенням Маріупольської міської ради 07.02.2006 року за № 1274102000000396.

В ході досудового слідства, з метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні у державного реєстратора відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції засвідчених копій уставних та реєстраційних документів, а саме: засвідчених копій всіх документів відносно: створення, реєстрації, перереєстрації підприємства ПП Азовтехномет (код ЕГРПОУ 34027664), зміни складу засновників ПП Азовтехномет, призначення, звільнення посадових осіб підприємства, закриття (ліквідації) підприємства засвідчених копій установчих, уставних, реєстраційних документів ПП Азовтехномет за период с момента реєстрації по теперішній час.

На даний час оригінали уставних та реєстраційних документів ПП Азовтехномет перебувають у володінні державного реєстратора відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції, за адресою м. Маріуполь, пр. Леніна, буд.85-а.

Вищевказані документи, можуть підтвердити факт рестрації підприємства, законність призначення та перебування на посадах керівників та посадовихосіб ПП Азовтехномет та можуть бути використані як докази в ході розслідування кримінального провадження. На підставі переліченого просить суд задовольнити клопотання.

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з клопотання, документи, які просить вилучити слідчий у відповідній установі не відносяться до речей і документів, до яких заборонено доступ, та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розглядом вказаного клопотання судом було встановлено, що речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції, по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

При цьому з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, то суд вважає, з урахуванням матеріалів клопотання, що заявлене слідчим клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, шляхом надання слідчому тимчасового доступу до вказаних документів.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області, ОСОБА_2, погоджене із старшим прокурором прокуратури міста Маріуполя, ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Зобовязати відповідальну особу Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції, розташованого за адресою: Донецька область, місто Маріуполь, проспект Леніна буд. 85-а, ЄДРПОУ 33244064, надати (забезпечити) тимчасовий доступ слідчому СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області, ОСОБА_2, до оригіналів всіх документів відносно: створення, реєстрації, перереєстрації підприємства ПП Азовтехномет (код ЕГРПОУ 34027664), зміни складу засновників ПП Азовтехномет, призначення, звільнення посадових осіб підприємства, закриття (ліквідації) підприємства засвідчених копій установчих, уставних, реєстраційних документів ПП Азовтехномет за период с момента реєстрації по теперішній час з можливістю їх вилучення.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 06 серпня 2013 року по 05 вересня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія _____2013 року

________ _________

(підпис) (ПІБ особи)