Ухвала суду № 48711456, 05.12.2014, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/10456/14-к

Провадження № 1-кс/727/3214/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 грудня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді- Мамчина П.І.

при секретарі- Нікітович О.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий- Друцу Т.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Шевченківського районного суду м. Чернівці клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014260000000062 від 18 вересня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення.

В клопотанні посилається на те, що 18 вересня 2014 року до ЄРДР внесено відомості №32014260000000062 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, відповідно до яких службові особи ТОВ Мавекс-Петрол з ТОВ "Праус", службові особи ТОВ Феволе-Центр в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ "Праус" та ТОВ "ОСОБА_2 Петрелеум", також службові особи ТОВ Субіто ЛТД діючи спільно з ТОВ Антарес та ТОВ НК Партнер умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України.

Вказує, що згідно договорів поставки нафтопродуктів, які укладені між: ТОВ „Феволе-Центр та ТОВ „ПРАУС, ТОВ "Мавекс-Петрол" та ТОВ „ПРАУС, ТОВ "Субіто ЛТД" та ТОВ Антарес, ТОВ "НК Партнер" товар поставляється Покупцю партіями, протягом поточного місяця, в кількості та за ціною, визначеними у кожній Додатковій угоді до Договору, на умовах: ЕХW резервуари нафтобаз ПАТ „Дніпронафтопродукт та інших нафтобаз, що належать ПАТ „Дніпронафтопродукт на правах власності або використовуються ним на підставі цивільно- правових договорів (ІНКОТЕРМС-2010).

Відповідно до актів перевірки: ТОВ „Мавекс-Петрол від 26 серпня 2014 року №1675/24-12-22-01/37083957, ТОВ „Феволе-Центр від 26 серпня 2014 року від № 1674/24-12-22-01/37504874 перевезення нафтопродуктів здійснювалося у період квітня 2014 року здійснювалося з Дунаєвецької нафтобази (яка належить ПП „ТК-Сантана (код ЄДРПОУ 37329612, м. Хмельницький, вул. О. Кобилянської, 25) і знаходиться за адресою: смт. Дунаївці, вул. Гагаріна, 26)

Однак, згідно договорів поставки нафтопродуктів, які укладені: ТОВ «Мавекс-Перетрол» з ТОВ «Праус», ТОВ «Феволе-Центр» з ТОВ «Праус» та ТОВ «ОСОБА_2 Петролеум», ТОВ «Субіто ЛТД» з ТОВ «Антарес» та ТОВ «НК Партнер» товар поставляється партіями, протягом поточного місяця, в кількості та за ціною, визначеними у кожній Додатковій угоді до Договору, на умовах: ЕХW резервуари нафтобаз ПАТ «Дніпронафтопродукт» та інших нафтобаз, що належать ПАТ «Дніпронафтопродукт» на правах власності або з використовуються ним на підставі цивільно-правових договорів (ІНКОТЕРМС-2010).

У ТТН на відпуск нафтопродуктів жодного разу не зазначено, що вантажовідправником є ТОВ „Праус, натомість у них вказано, що нафтопродукти зняті із зберігання ПАТ «Дніпронафтопродукт», а вантажовідправниками є ПП „ТК-Сантана та ТОВ ,,ГЕД Вілс, одержувачами є відповідно ТОВ «Феволе-Центр» та ТОВ «Мавекс-Петрол».

Зазначає, що з метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, зокрема: підтвердження придбання паливно-мастильних матеріалів ТОВ «Мавекс-Петрол», ТОВ «Феволе-Центр» та ТОВ «Субіто ЛТД» у субєктів господарювання, що мають ознаки фіктивності, встановлення фактичних власників паливно-мастильних матеріалів, отримання відомостей та документів, що підтверджують факт переміщення товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Праус», ТОВ «ОСОБА_2 Петрелеум», ТОВ «Антарес», ТОВ «НК Партнер» до нафтобаз ПАТ «Дніпронафтопродукт» (власних чи орендованих), а в подальшому до ТОВ «Мавекс-Петрол», ТОВ «Феволе-Центр» та ТОВ «Субіто ЛТД», проведення почеркознавчих експертиз, встановлення осіб причетних до протиправної діяльності вказаних підприємств та проведення за їх участь необхідних слідчих (розшукових) дій необхідно здійснити в ПП „ТК-Сантана (код ЄДРПОУ 37329612, м. Хмельницький, вул. О. Кобилянської, 25) тимчасовий доступ та вилучення документів зазначених в клопотанні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Встановлено, що 18 вересня 2014 року до ЄРДР внесено відомості №32014260000000062 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, відповідно до яких службові особи ТОВ Мавекс-Петрол з ТОВ "Праус", службові особи ТОВ Феволе-Центр в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ "Праус" та ТОВ "ОСОБА_2 Петрелеум", також службові особи ТОВ Субіто ЛТД діючи спільно з ТОВ Антарес та ТОВ НК Партнер умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України.

Згідно договорів поставки нафтопродуктів, які укладені між: ТОВ „Феволе-Центр та ТОВ „ПРАУС, ТОВ "Мавекс-Петрол" та ТОВ „ПРАУС, ТОВ "Субіто ЛТД" та ТОВ Антарес, ТОВ "НК Партнер" товар поставляється Покупцю партіями, протягом поточного місяця, в кількості та за ціною, визначеними у кожній Додатковій угоді до Договору, на умовах: ЕХW резервуари нафтобаз ПАТ „Дніпронафтопродукт та інших нафтобаз, що належать ПАТ „Дніпронафтопродукт на правах власності або використовуються ним на підставі цивільно- правових договорів (ІНКОТЕРМС-2010).

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи зазначені в клопотанні, що зберігаються у ПП ТК «Сантана» мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, чи існує реальна загроза знищення цих документів..

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій, які перебувають у володінні ПП „ТК-Сантана (код ЄДРПОУ 37504874), за адресою м. Хмельницький, вул. О.Кобилянської,25, а саме:

- до договорів, що укладалися з: ТОВ «Праус», ТОВ «ОСОБА_2 Петрелеум» та стосуються проведення взаємовідносин у період квітня-травня 2014 року, ТОВ «Антарес», ТОВ «НК Партнер» та стосуються проведення взаємовідносин у період липня-серпня 2014 року, зокрема на постачання, зберігання та відпуск нафтопродуктів із Дунаєвецької нафтобази (смт. Дунаївці, вул. Гагаріна, 26) на адресу ТОВ «Мавекс-Петрол», ТОВ «Феволе-Центр» та ТОВ «Субіто ЛТД», додаткових угод, специфікацій, видаткових накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі нафтопродуктів, документів, що підтверджують розрахунки (банківські виписи, платіжні доручення), товарно-транспортних накладних, ж/д накладних, подорожних листів, довіреностей, документів, які підтверджують порядок транспортування (фізичного переміщення) товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Праус», ТОВ «ОСОБА_2 Петрелеум», ТОВ «Антарес», ТОВ «НК Партнер» до нафтобаз ПАТ „Дніпронафтопродукт, їх обліку на нафтобазах та в подальшому їх відпуску із нафтобаз, товарних книг кількісного руху нафтопродуктів за формою № 31-НП, журналів вимірювання нафтопродуктів у резервуарах (форма № 7-НП), місячних накопичувальних відомостей окремо з приймання та відпуску нафтопродуктів із зазначенням найменування документа, номера і дати його складання та маси нафтопродуктів за кожним постачальником (покупцем) в розрізі кожного резервуара, документів, які засвідчують якість і комплектність продукції (технічних паспортів, сертифікатів, посвідчень якості, рахунків-фактур, специфікацій і т. ін.), інших документів, що складалися в ході проведення взаємовідносин таких взаємовідносин;

- договору №3236 від 01.02.2013 року, який укладений з ПАТ „Дніпронафтопродукт, документів (додатковий угод, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, документів, що підтверджують розрахунки: платіжні доручення та банківські виписки), що складалися в ході виконання вказаного договору по прийняттю на зберігання та відвантаженню нафтопродуктів, у період квітня-травня 2014 року для ТОВ «Мавекс-Петрол», ТОВ «Феволе-Центр».

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк предявлення цієї ухвали до виконання 25 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя Мамчин П.І.