Ухвала суду № 48711192, 29.08.2014, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа 727/ 7395/14-к

Провадження №1-кс/727/2287/14

Ухвала

Іменем України

29 серпня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді- Мамчина П.І.

при секретарі- Колотило A.B.

сторони кримінального провадження:

слідчий- Северин Б.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32014260000000031 від 06.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В клопотанні посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014260000000031 від 06 червня 2014 року, по матеріалах стосовно службових осіб ТОВ «Зеленецьке», ТОВ «Агросота», ТОВ «Агросота Трейд», ТОВ «Корн трейд», та ряду інших довірених осіб, які протягом періоду з грудня 2013 року по березень 2014 року включно, шляхом незаконного формування податкового кредиту в податкових накладних, виписаних для підприємств-контрагентів, розташованих на території України, сприяли вказаним підприємствам в ухиленні від сплати податку на додану вартість на суму 3 792 955 грн.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що вказані особи сприяють у вчиненні злочину (умисного ухилення від сплати податків) реально діючим субєктам господарювання (так званим вигодонабувачам), в тому числі: ТОВ «Вантаж груп», ТОВ «ЕФ ЕЛ СІ», ТОВ «Агротехніка», ТОВ «САНОІЛ-ТРЕЙД», ТОВ «ГРАНД ІНВЕСТ ЛІМІТЕД», ТОВ «ВЕНТУС», ТОВ «УКРСНАБ-АГРО», ТОВ «ВЕЛЛТОП», ТОВ «СОЯ АГРО-ТРАНС», ТОВ УПП «ЄВРОМЕД», ТОВ «Стар Інвест», ТОВ «Старком», ТОВ «СТАРКЕПІТАЛ», ТОВ СП «Зеленецьке», ТОВ «Олдфорт», ТОВ «Юнітор», ПП «Інтермет-клас», ТОВ «СІЛЬГОСП-ЦЕНТР», ТОВ «ДИНАСТІЯ 2012», ТОВ «ДІДІ Трейдінг», ТОВ «А.В.АГРОТРАНС», ТОВ «Рязань-Інвест», ФОП ОСОБА_2, ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП «ОСОБА_5І.», ФОП «ОСОБА_6Е.» та інших.

В ході слідства з'ясовано, що для забезпечення видимості законності вчинення фінансово-господарських операцій з підприємствами вигодонабувачами вищевказані особи складали завідомо неправдиві документи бухгалтерського та податкового обліків про нібито реалізацію сільськогосподарської продукції, надавали їх замовникам, за що отримували на поточні рахунки підконтрольних підприємств ТОВ «Зеленецьке», ТОВ «Агросота», ТОВ «Корн трейд», ФОП ОСОБА_7 грошові кошти, які незаконно "конвертували" у готівку в Чернівецькому відділенні № 2 ПАТ «ВіЕс БАНК», МФО 325213.

Вказує, що в документах, які знаходяться у вказаній банківській установі і які становлять банківську таємницю клієнтів банку ТОВ «Зеленецьке», ТОВ «Агросота», ТОВ «Корн трейд», ФОП ОСОБА_7, містяться дані, що мають доказове значення. Вказані документи неможливо отримати без розкриття банківської таємниці., а тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014260000000031 від 06 червня 2014 року, по матеріалах стосовно службових осіб ТОВ «Зеленецьке», ТОВ «Агросота», ТОВ «Агросота Трейд», ТОВ «Корн трейд», та ряду інших довірених осіб, які протягом періоду з грудня 2013 року по березень 2014 року включно, шляхом незаконного формування податкового кредиту в податкових накладних, виписаних для підприємств-контрагентів, розташованих на території України, сприяли вказаним підприємствам в ухиленні від сплати податку на додану вартість на суму 3 792 955 грн.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка зберігається ПАТ «ВіЕс БАНК» має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10і., рухляковій Л.М., Кургаєвій І,С., ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13 тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних, з можливістю отримання їх копій), які перебувають у володінні публічного акціонерного товариства «ВіЕс БАНК», Чернівецьке відділення № 2, (МФО 325213, адреса: м. Чернівці, вул. Небесної сотні, 9), а саме відносно клієнта банківської установи ТОВ «Зеленецьке» (код ЄДРПОУ 30795974):

- копій документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунками № 26008000015492, № 26047000001575 (ТОВ «Зеленецьке», код ЄДРПОУ 30795974) за період з моменту відкриття рахунку по 29.08.2014 року включно;

- виписок по рахунках № 26008000015492, № 26047000001575 (ТОВ «Зеленецьке», код ЄДРПОУ 30795974) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунків по 29.08.2014 року включно;

- первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаних рахунках за період з моменту відкриття рахунків по 29.08.2014 року включно

Строк предявлення цієї ухвали до виконання 20 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя Мамчин П.І.