Ухвала суду № 48703602, 18.08.2015, Петриківський районний суд Дніпропетровської області

ПЕТРИКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 187/1135/15-к

1-кс/0187/272/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" серпня 2015 р. смт. Петриківка

Слідчий суддя Петриківського районного суду Іщенко І.М., розглянувши клопотання слідчого СВ Магдалинівського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області капітана міліції ОСОБА_1, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015040470000402 від 07.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло клопотання слідчого СВ Магдалинівського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, в якому зазначено, що в період з 10.07.2014 р. по 01.05.2015 р в с. Личкове, Магдалинівського району, Дніпропетровської області, службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю «Аякс» зловживаючи своїм службовим становищем, здійснили розтрату майна ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України», а саме зерна, кукурудзи та пшениці, різної класності, чим завдали збитку державі у великих розмірах в особі ПАД ДПЗКУ. Дане правопорушення було виявлено при здійснені перевірки працівниками правоохоронних та контролюючих органів на підставі доручення Премєр-міністра України ОСОБА_2 від 23.04.2015 р. за № 17507/0/1-15, за результатами якої було складено «ОСОБА_2 перевірки наявності умов зберігання зерна закупленого до ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» та відповідності його кількісним та якісним показникам» від 12.06.2015 р.

Також в ході даної перевірки було встановлено, що між ТОВ «Аякс» та ОСОБА_3 було укладено Договір № 8 складського зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки від 10.07.2014 р. згідно якого, а саме специфікації № 1 до договору, специфікації № 2, додаткової угоди № 1, на зерновому складі ТОВ «Аякс», станом на 12.06.2015 р. зберігається зерно в розрізі культур: кукурудза 3 класу, пшениця 2 класу групи А;, пшениця 3 класу групи А; ячмінь 3 класу.

Відповідно до Інструкції про ведення обліку й оформлення операцій із зерном і продуктами його переробки на хлібоприймальних та зернопереробних підприємствах, то кожна партія зерна видається її власнику матеріально відповідальною особою складу за кількістю і за якістю зерна на основі письмового звернення власника, доручення на право отримання зерна, наказу по зерновому складу (форма N 16), попередньо складеного акта-розрахунку (додаток 7), який підписується директором елеватору, начальником випробувальної технологічної лабораторії елеватору, головним бухгалтером елеватору, представник власника зерна та вибірково Державним інспектором державної інспекції сільського господарства, так як відповідно до Інструкції, то при розгляді актів зачистки для обґрунтування висновку інспектор Держсільгоспінспекції зобов'язаний перевірити:

●наявність в актах зачистки всіх передбачених показників та відповідних підписів;

●відповідність кількісних і якісних показників актів зачистки даним обліку і первинних документів;

●акти на очищення і знищення відходів III категорії, правильність списання відходів з рахунку зерна;

●вибірково посторінкові підсумки в книгах кількісно-якісного обліку форми N 36 та правильність підрахунку центнеро-відсотків;

●загальну форму N 36 і порівняти з підсумковими даними розшифрування, доданого до акта зачистки, на підставі особових рахунків власників;

●вибірково правильність розрахунків із зберігачами;

●обґрунтованість висновку комісії про причини утворення нестач чи лишків.

Частиною 1 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» передбачено, що підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи, що фіксують факт здійснення господарської операції. Первинні документи повинні бути складені під час здійснення господарської операції, а якщо це неможливо безпосередньо після її закінчення.

Первинний документ документ, який містить відомості про господарську операцію та підтверджує її здійснення, тобто акт розрахунок являється первинним документом, а згідно матеріалів перевірки, то деякі ОСОБА_2 розрахунки, результатів операцій з зерном, складені відповідно до договору Договір № 8 складського зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки від 10.07.2014 р. укладеного між ТОВ «Аякс» та ОСОБА_3 складені в односторонньому порядку, а саме ТОВ «Аякс», в звязку з чим ТОВ «Аякс» без погодження, самовільно здійснено розрахунок природного убутку зерна ОСОБА_3, яке зберігалось в силосах ТОВ «Аякс», та безпідставно знята його маса, в звязку з чим виникла відповідна кількість відхилень зерна на загальну масу 193019 кг.

Товариство з обмеженою відповідальністю «АЯКС», являється юридичною особою, яка зареєстрована в установленому порядку, відповідно до довідки АА № 533548 з єдиного Державного реєстру підприємств та організацій України має ідентифікаційний код № 30198309, а відповідно до сертифікату відповідності послуг із зберігання зерна та продуктів його переробки № 6536, розташоване в м. Дніпропетровськ, пров. Піонерський, 12, має зерносховища, які розташовані в с. Личкове, Магдалинівського району, по вул. Привокзальній, 3, Дніпропетровської області, та послуги із зберігання зерна та продуктів його переробки відповідають правилам і стандартам, нормативно-правовим актам зберігання зерна і продуктів його переробки на зерновому складі.

Допитана по даному факту ОСОБА_4, яка являється державним інспектором сільського господарства відділу контролю якості і умов зберігання та обліку сільськогосподарської продукції, управління контролю якості сільськогосподарської продукції державної сільськогосподарської інспекцій в Дніпропетровській області показала, що відповідно до наказу по інспекції за нею, з метою здійснення перевірок закріплені деякі елеватори, в тому числі і ТОВ «АЯКС». В звязку з тим, що проведення перевірок інспекцією заборонено в серпні 2014 р., то вона ніяких перевірок не здійснює. Раніше при здійсненні перевірок, вона мала право вибірково перевіряти та підписувати акти розрахунки, в яких відображається певні операції з зерном, що знаходиться на зберіганні у елеватора. Взагалі у формі № 36 по власниках зерна відображається ввесь рух зерна (партії), а саме надходження, видаток, списання, та інш. Здійснити вирахування всіх недоліків або прорахунків допущених при зберіганні зерна на елеваторі, можливе тільки при проведенні відповідної перевірки.

Допитаний по даному факту ОСОБА_5, який є начальником Васильківської обєднаної Державної фінансової інспекції показав, що відповідно до доручення Премєр міністра України ОСОБА_2, ним спільно з іншими працівниками ДФІ та правоохоронними органами, було здійснено перевірку наявності та зберігання зерна, що належить ОСОБА_3 та зберігається в ТОВ «АЯКС». Під час проведення перевірки, то станом на 01.05.2015 р. було виявлено розбіжність даних маси зберігаємого зерна, а саме між журналом кількісно-якісного обліку по формі № 36 з даними по рахунку № 281 ОСОБА_3 на загальну вагу 193019 кг. Дана розбіжність за попередніми даними виникла за рахунок одностороннього складання актів розрахунку операцій з зерном з боку зберігача ТОВ «Аякс». З метою встановлення кількості безпідставно списаного зерна та розміру завданих державі збитків в особі ОСОБА_3, необхідно здійснити комплекс дій, а саме проведення ревізії даного товариства.

В ході досудового слідства, з метою перевірки відповідної наявності, умов зберігання зернових культур, що придбані за рахунок державного бюджету ОСОБА_3, було призначено позапланову виїзну ревізію товариства з обмеженою відповідальністю «АЯКС», ідентифікаційний код № 30198309, яке проводить свою діяльність у наданні послуг із зберіганням зерна та продуктів його переробки в с. Личкове, Магдалинівського району, по вул. Привокзальна, 3, Дніпропетровської області.

Слідчий мотивує своє клопотання тим, що з метою проведення обєктивного досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до охоронюваної законом таємниці, яка містить необхідну, що перебуває у володінні ТОВ «Аякс».

Просить задовольнити клопотання та розглядати без участі представника ТОВ «Аякс» відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки існує реальна загроза знищення інформації за спливом часу, при цьому виклик представників потребує значного часу.

Статтею 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе крім наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи і самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги, що під час розслідування кримінального провадження, маються достатні підстави вважати, що посадовими особами ТОВ «АЯКС» здійснюються протиправні кримінальні діяння при виконанні умов договору по зберіганню зернових, зерново-бобових та олійних культу та продуктів їх з переробки від 10.07.2014 р. укладеного між ТОВ «АЯКС» та ОСОБА_3, а також враховуючи те, що в разі будь-якого зволікання з непроведення вилучення даних документів, будуть створені можливості для уникнення особи від відповідальності або знищення документів, вважаю дане клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Магдалинівського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області капітана міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №12015040470000402 від 07.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, погоджене з прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Дати дозвіл слідчому СВ Магдалинівського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області капітану міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ, тобто можливість ознайомитись, зняти копії та вилучити договір № 8 складського зберігання зернових, зерново-бобових та олійних культу та продуктів їх з переробки з додатками від 10.07.2014 р. укладеного між ТОВ «АЯКС» та ОСОБА_3 з додатками до нього, а також до інших подібних договорі між даними підприємствами починаючи з 01.01.2013 р.; актів розрахунків, що складались в процесі виконання договорів зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки укладених між ОСОБА_3 та ТОВ «АЯКС»; карток аналізу зерна, яке було прийняте на зберігання відповідно до договорів зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки укладених між ТОВ «АЯКС» та ОСОБА_3; розпоряджень на очистку та усушку зерна, яке прийняте на зберігання відповідно до договорів зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки укладених між ТОВ «АЯКС» та ОСОБА_3; актів на очистки, сушки зерна прийнятого на зберігання відповідно до договорів зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки укладених між ТОВ «АЯКС» та ОСОБА_3; книг (журналів) кількісно-якісного обліку за формою N 36 та інших документів, повязаних з зберіганням зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки, що зберігаються та знаходяться в будівлях Товариство з обмеженою відповідальністю «АЯКС» ідентифікаційний код № 30198309, розташоване в м. Дніпропетровськ, пров. Піонерський, 12, та має зерносховища, які розташовані в с. Личкове, Магдалинівського району, по вул. Привокзальній, 3, Дніпропетровської області.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_6