Постанова № 48682920, 19.10.2012, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа № 2120/12283/12

ПОСТАНОВА

іменем України

19.10.2012 Суворовський районний суд міста Херсона у складі:

Головуючого судді Корецького Д.Б.,

при секретарі Кур'яніновій В.В.,

з участю прокурора Рвачова С.І.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про накладення арешту на поточні рахунки клієнта ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 352651) ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165), суд , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області розслідується кримінальна справа № 330315-12, порушена у відношенні директора ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165) ОСОБА_1 , за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Розслідуванням по справі встановлено, що ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрован: ІНФОРМАЦІЯ_2, к 2 кв 119, без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, з метою підробки документів первинного бухгалтерського та податкового обліків та мінімізації податкових зобовязань для реально діючих субєктів господарювання, шляхом формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, придбав 21.05.2012 року ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165, м. Херсон, зареєстроване 06.09.2007 р. виконавчим комітетом Херсонської міської ради за № 1 499 102 0000 008891, за адресою: м. Херсон вул. Сорокина буд.5).

Так, ОСОБА_1 діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, достовірно знаючи, що ПП «Авто-Агро-Світ»статутної діяльності не здійснює, незаконно сформував у липні 2012 року податковий кредит з ПДВ у сумі 981 200 грн. для підприємств реального сектору економіки, шляхом складання неправдивих документів та відображення фіктивних операцій у податковій звітності підприємства, в результаті чого до бюджету не надійшло ПДВ на вказану суму, що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподатковуваний законом мінімум доходів громадян.

Крім того встановлено, що у ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165) відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, підприємство не знаходиться за податковою адресою, при цьому, відповідно до ч.ч. 1,5 ст.203, п. 1,2 ст.215, ст.228 Цивільного кодексу України, угоди укладені між постачальниками та покупцями у липні 2012 року мають ознаки нікчемності.

Згідно матеріалів кримінальної справи, при здійсненні фінансово-господарської діяльності ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165) використовує рахунок № 26006289800008 (код валюти 980), відкритому у ПАТ «Кредитпромбанк»(МФО 352651) .

Ст. 29 КПК України передбачено, що при провадженні в кримінальній справі про злочин, за який може бути застосована додаткова міра покарання у вигляді конфіскації майна, орган дізнання, слідчий, прокурор зобов'язані вжити заходів до забезпечення можливої конфіскації майна обвинуваченого. Згідно ст. 126 КПК України забезпечення цивільного|громадянського| позову і можливої конфіскації майна провадиться|виробляє| шляхом накладення арешту на вклади|вклади|, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб|лиць|, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади|вклади|, цінності та інше майно не знаходилося|перебувало|, а також шляхом вилучення майна, на яке накладений арешт. Накладення арешту на вклади|вклади| зазначених осіб|лиць| проводиться|виробляє| виключно|винятково| за рішенням суду.

Ст. 1074 Цивільного кодексу України встановлено, що обмеження прав клієнта щодо розпоряджання грошовими коштами, що знаходяться на його рахунку, не допускається, крім випадків обмеження права розпоряджання рахунком за рішенням суду у випадках, встановлених законом.

Ст. 1172 Цивільного кодексу України визначено, що юридична або фізична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обовязків.

Відповідно до ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність»№ 2121-ІІІ від 07.12.2000 року - арешт на грошові кошти субєктів господарювання накладаються виключно на підставі рішення суду, зупинення видаткових операцій по рахункам юридичних або фізичних осіб здійснюється відповідно до законів України, на підставі рішення суду.

В судовому засіданні слідчий подання підтримав, просив суд його задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про накладення арешту на поточні рахунки клієнта ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 352651) ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165) підтримав, просив суд його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про накладення арешту на грошові кошти по поточним рахункам.

На підставі вищевказаного, беручи до уваги, що грошові кошти, які знаходяться на поточному рахунок № 26006289800008 (код валюти 980), відкритому у ПАТ «Кредитпромбанк»(МФО 352651) що належить ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165) можуть використовуватись для забезпечення можливого цивільного позову по справі, забезпечення відшкодування збитків, завданих злочином та виконання вироку в частині можливої конфіскації майна, керуючись ст. ст. 125, 126 КПК України, ст. 59 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст.ст. 1074, 1172 Цивільного кодексу України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про накладення арешту на поточні рахунки клієнта ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 352651) ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165) задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ПП «Авто-Агро-Світ»(код 35330165), які знаходяться та можуть надійти на поточний рахунок № 26006289800008 (код валюти 980), відкрити у ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 352651), в сумі, яка не перевищує 981 200 грн., крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів та інших обовязкових платежів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:ОСОБА_2