Ухвала суду № 48677292, 14.08.2015, Шевченківський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
14.08.2015
Номер справи
761/23153/15-к
Номер документу
48677292
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 761/23153/15-к

Провадження № 1-кс/761/10908/2015

У Х В А Л А

Іменем України

14 серпня 2015 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Щебуняєва Л.Л., при секретарі Приходько Н.О., за участю старшого слідчого з ОВС третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві підполковника податкової міліції Проценко О.В., розглянувши клопотання про проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100000000040 від 23.02.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 ,ч.3 ст. 27 .ч.2 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві підполковник податкової міліції Проценко О.В. 14 серпня 2015 року звернувся до суду з клопотанням, згідно якого просить надати дозвіл на проведення обшуку нежитлової будівлі площею 256,6 кв. м ,за адресою : АДРЕСА_1,яка на праві власності зареєстрована за ТОВ «Докап ЛТД».

Клопотання мотивоване тим,що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100000000040, внесеному до ЄРДР за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ЦЕНТУРІОН ГРУП» та фіктивного підприємництва за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч. 3; 205 ч.2, ст. 27 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ЦЕНТУРІОН ГРУП» (код ЄДРПОУ 36424936), в період з 01.03.2014 по 30.09.2014, умисно ухилилися від сплати податків, шляхом безпідставного відображення в податковому обліку удаваних господарських операцій з ТОВ «ВЕКСТОР КОНСАЛТИНГ» (код за ЄДРПОУ 39036940), що призвело до фактичної несплати податків на загальну суму 4 004 964 грн. та є особливо великим розміром.

Крім того, встановлено, що групою осіб у м. Києві створено та використовується з метою прикриття незаконної діяльності з мінімізації податкових зобов'язань мережа підприємств, а саме: ТОВ «ІК Треада» (код ЄДРПОУ 36050978), ТОВ «Бенест Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 38464508), ТОВ «Інколпліт Компані» (код ЄДРПОУ 38519237), ТОВ «Гранд Проф Торг» (код ЄДРПОУ 38619696), ТОВ «Топ Бізнес Київ» (код ЄДРПОУ 38619726), ТОВ «Вега Опт Трейд» (код ЄДРПОУ 38620506), ТОВ «Проф-Інвест» (код ЄДРПОУ 38620752), АО «Лекс Партнерс» (код ЄДРПОУ 38946163), ТОВ «Векстор Консалтинг» (код ЄДРПОУ 39036940), ТОВ «Аркомбуд» (код ЄДРПОУ 39037111), ТОВ «Мікатрейд» (код ЄДРПОУ 39055764), ТОВ «Алькомстайл» (код ЄДРПОУ 39055806), ТОВ «Федікс Груп» (код ЄДРПОУ 39073920), ТОВ «Асфард (код ЄДРПОУ 39390804), ТОВ «Інкотерм Плюс» (код ЄДРПОУ 39390961), ТОВ «Інтеграс Компані» (код ЄДРПОУ 39408769), ТОВ «БК «Яліта» (код ЄДРПОУ 39459918), ТОВ «Алькона Трейд» (код ЄДРПОУ 39460169), ТОВ «Інсайт Проджект» (код ЄДРПОУ 39460703), ТОВ «Будівельна компанія «Атриум» (код ЄДРПОУ 39696546), ТОВ «Брандумауер» (код ЄДРПОУ 39696686), ТОВ «Берлон Трейдинг» (код ЄДРПОУ 39715834), ТОВ «Вісконт Сервіс» (код ЄДРПОУ 39724613) та інші підприємства.

Слідчий в клопотанні зазначає ,що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, необхідно провести обшук в офісному приміщенні за адресою : АДРЕСА_1 ,яке постійно відвідують ОСОБА_5 та ОСОБА_6

Відповідно до листа Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об'єкти нерухомого майна № 9882 від 03.08.2015нежитлова будівля ,площею 256.6 кв.м, за адресою : АДРЕСА_1,на праві власності зареєстрована за ТОВ «Докап ЛТД».

Під час проведення обшуку планується відшукати знаряддявчинення умисного ухилення від сплати податків і фіктивного підприємництва та майно, яке було здобуте у результаті їх вчинення, а саме: реєстраційні ,первинні документи обліку фінансово-господарських операцій ,документи бухгалтерського та податкового обліків,печатки, штампи ,чорнові записи,програмно-технічні засоби (комп'ютери, ноутбуки, планшетні комп'ютери, мобільні телефони), інші речі та документи, що використовувалися з метою мінімізації сплати податків і фіктивного підприємництва та містять відомості про створення ,державну реєстрацію та господарську діяльність (в т.ч. удавану господарську діяльність) підприємств , що використовувалися з метою мінімізації сплати податків та фактичного придбання вказаних товарів та послуг.

Як зазначено в клопотанні ,вказані речі і документи мають значення для досудового розслідування, так як містять відомості про обставини створення та використання підприємств з метою мінімізації сплати податків,порушення вимог податкового законодавства легально діючими підприємствами ,які використовували фіктивні підприємства з метою заниження сплати податків та осіб ,причетних до вчинення вказаних кримінальних правопорушень.

Відомості, які містяться в указаних речах і документах можуть бути доказами під час досудового розслідування. Гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані внаслідок вчинення кримінально протиправних дій є речовим доказом та засобом відшкодування шкоди, завданої державі в результаті вчинення кримінальних правопорушень.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення

ст. слідчого Проценко О.В., який підтримав клопотання та просив задовольнити, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до положень, ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Так, прокурор просить надати дозвіл на проведення обшуку в нежитловій будівлі площею 256,6 кв.м ,за адресою : АДРЕСА_1 , яка на праві власності зареєстрована за ТОВ «Докап ЛТД», однак в клопотанні та додатків до нього не надано доказів того, що за даною адресою знаходяться відшукувані реєстраційні ,первинні документи обліку фінансово-господарських операцій,документи бухгалтерського та податкового обліків ,печатки,штампи,чорнові записи ,програмно-технічні засоби (комп'ютери,ноутбуки,планшетні комп'ютери ,мобільні телефони) ,ділова переписка, інші речі і документи ,що використовувалися з метою мінімізації сплати податків і фіктивного підприємництва та містять відомості про створення ,державну реєстрацію та господарську діяльність ТОВ «ІК Треада» (код ЄДРПОУ 36050978), ТОВ «Бенест Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 38464508), ТОВ «Інколпліт Компані» (код ЄДРПОУ 38519237), ТОВ «Гранд Проф Торг» (код ЄДРПОУ 38619696), ТОВ «Топ Бізнес Київ» (код ЄДРПОУ 38619726), ТОВ «Вега Опт Трейд» (код ЄДРПОУ 38620506), ТОВ «Проф-Інвест» (код ЄДРПОУ 38620752), АО «Лекс Партнерс» (код ЄДРПОУ 38946163), ТОВ «Векстор Консалтинг» (код ЄДРПОУ 39036940), ТОВ «Аркомбуд» (код ЄДРПОУ 39037111), ТОВ «Мікатрейд» (код ЄДРПОУ 39055764), ТОВ «Алькомстайл» (код ЄДРПОУ 39055806), ТОВ «Федікс Груп» (код ЄДРПОУ 39073920), ТОВ «Асфард (код ЄДРПОУ 39390804), ТОВ «Інкотерм Плюс» (код ЄДРПОУ 39390961), ТОВ «Інтеграс Компані» (код ЄДРПОУ 39408769), ТОВ «БК «Яліта» (код ЄДРПОУ 39459918), ТОВ «Алькона Трейд» (код ЄДРПОУ 39460169), ТОВ «Інсайт Проджект» (код ЄДРПОУ 39460703), ТОВ «Будівельна компанія «Атриум» (код ЄДРПОУ 39696546), ТОВ «Брандумауер» (код ЄДРПОУ 39696686), ТОВ «Берлон Трейдинг» (код ЄДРПОУ 39715834), ТОВ «Вісконт Сервіс» (код ЄДРПОУ 39724613) та інших підприємств , що використовувалися з метою мінімізації сплати податків; грошей ,цінностей та інших речей, отриманих внаслідок вчинення кримінально протиправних дій .

Таким чином, у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві підполковника податкової міліції Проценко О.В. продозвіл на проведення обшуку нежитлової будівлі ,площею 256,6 кв.м, за адресою : АДРЕСА_1 ,яка на праві власності зареєстрована за ТОВ «Докап ЛТД» - слід відмовити.

Керуючись, ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві підполковника податкової міліції Проценко О.В. продозвіл на проведення обшуку нежитлової будівлі, площею 256,6 кв.м, за адресою: м. Київ, вул. Хорива .47А, яка на праві власності зареєстрована за ТОВ «Докап ЛТД», при проведенні досудового розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до ЄРДР за №32015100000000040 від 23.02.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.3 ст. 27 .ч.2 ст. 205 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.Л. Щебуняєва

Попередній документ : 48677290
Наступний документ : 48677293